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2021/8/23 * 可修改 欢迎下载 * 可修改 欢迎下载 * 可修改 欢迎下载 * 可修改 欢迎下载 * 可修改 欢迎下载 * 可修改 欢迎下载 欢迎下载 可修改 欢迎下载 可修改 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析与财务管理 XXXXXX研究所 XXX 20XX年X月 XX 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（1） 为什么要作项目分析？ --必要性 --可能性 --合理性 --风险性 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（2） 几个有用的概念： 货币（资金）的时间价值 贴现 现金流 动态分析 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（3） F=P（1+i)t P=F/(1+i)t 2021/8/23 欢迎下载 可修改 主要任务： 赢利能力分析 清偿能力分析 现金流量分析 不确定性分析 财务分析（4） 2021/8/23 欢迎下载 可修改 现金流量分析 现金流入：主要是销售收入 现金流出：固定资产投资+流动资金+ 经营成本+销售税金 现金流量 财务分析（5） 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（6） 现金流量表 1 2 3 4 5 现金流入 现金流出 净现金流量 现值 累计现值 ？ 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（7） 两个重要指标 NPV IRR 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（8） IRR=i1+(i2-i1)*|NPV1|/ (|NPV1|+ |NPV2|) 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务分析（9） 贴现率 贴现率的选择： 大于同期银行利率 高于行业预期 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（1） 几个重要的财务报表 现金流管理 应收帐款的处理 企业内部财务控制 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（2） 几个重要的财务报表 资产负债表 损益表 现金流量表 其他辅助报表 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（3） 现金流管理“五大定律” 良好的现金流商务模式 DSO值 合适定位 营业收入与资本运作 评估自己的抗风险能力 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（4） 应收帐款的处理（1） 注意资金周转率 强化营销管理 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（5） 应收帐款的处理（2） 应收帐款证券化 保理业务 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（6） 内部控制五要素 控制环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 监督 2021/8/23 欢迎下载 可修改 财务管理（7） 内部控制的关键点 审批/审核 收付/复核 记帐/核对 清点/清查 2021/8/23 欢迎下载 可修改 谢谢大家! 2021/8/23 欢迎下载 可修改 1、只要朝着一个方向奋斗，一切都会变得得心应手。20.6.166.16.202010:0010:00:23Jun-2010:002、心不清则无以见道，志不确则无以定功。二〇二〇年六月十六日2020年6月16日星期二3、有勇气承担命运这才是英雄好汉。10:006.16.202010:006.16.202010:0010:00:236.16.202010:006.16.20204、与肝胆人共事，无字句处读书。6.16.20206.16.202010:0010:0010:00:2310:00:235、阅读使人充实，会谈使人敏捷，写作使人精确。Tuesday, June 16, 2020June 20Tuesday, June 16, 20206/16/20206、最大的骄傲于最大的自卑都表示心灵的最软弱无力。10时0分10时0分16-Jun-206.16.20207、自知之明是最难得的知识。20.6.1620.6.1620.6.16。2020年6月16日星期二二〇二〇年六月十六日8、勇气通往天堂，怯懦通往地狱。10:0010:00:236.16.2020Tuesday, June 16, 2020 2021/8/23