2018年度内部控制评价报告.docVIP

- .. - -可修编. 2021年度部控制评价报告 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 第一局部 2021年部控制体系建立总体概况 3 第二局部 2021年部控制评价工作开展情况 3 一、部控制评价工作组织 3 二、部控制评价依据 3 三、2021年度部控制评价围 3 四、部控制评价的程序和方法 3 五、部控制体系评价 3 六、部控制缺陷认定标准9 七、部控制缺陷及整改情况10 八、部控制有效性的结论 3 九、对集团推动部控制评价工作的意见和建议 3 第一局部 *****2021年部控制体系建立总体概况 *****医药根据*****及风险合规部的要求开展控体系建立，根据?*****部控制评价制度?，于2021年11月9 日下发了?关于2021年控评价工作的通知?，搭建了*****控管理的组织架构，明确了工作职责，将*****2021年控工作划分为三个工作阶段，第一阶段培训及准备、第二阶段实施〔含样本抽取、底稿填写、缺陷表上报等〕己完成，第三阶段对缺陷项进展整改。现在2021年*****控评价工作己根本完成。 *****在已有风险管理的根底上，进一步深化部控制体系建立，完善控评价机制。2021年在公司本部开展了控评价培训会两场，组织*****医药各部门进展控底稿填报及缺陷收集工作。根据?2021年度控评价工作方案?，*****应于2021年元月完成缺陷的整改跟踪，*****在分析控底稿及缺陷汇总表的根底上，并形成?*****医药2021年度部控制评价报告?〔即本报告〕。 第二局部 *****2021年部控制评价工作开展情况 一、*****部控制评价工作组织： *****医药于2021年11月9日下发通知成立*****控领导小组并下设工作小组，11月13日通过*****第三十三期总经理办公会议并于2021年11月13日形成会议纪要，对控评价工作进展底稿填写要求及实际操作练习等培训工作。*****总经理办公会对*****整体工作情况、缺陷整改良行审议。*****控领导小组为控评价工作的领导机构，由*****任控领导小组组长，*任副组长，由*********任组员。控领导小组负责审议*****控评价工作方案，整理控工作组填报的底稿，评价过程中的总体把控、质量监控、进展重要决策、协调工作等，并将?*****医药2021年度部控制评价报告?〔即本报告〕提交*****审议。*****控工作组负责具体评价工作、资料收集、样本收取、底稿填报。 公司在2021年度未聘请专业机构协助开展部控制评价工作；未聘请会计师事务所对公司部控制进展独立审计并出具部控制审计报告。 二、*****部控制评价依据 *****医药根据*******企业部控制规体系有关规定，结合*****的实际，按照“全面性、重要性、客观性、风险导向、一致性〞等原那么，制定部控制评价工作方案，并统一部署在部控制日常监视和专项监视的根底上，对*****截至2021年12月31日〔部控制评价报告基准日〕的部控制有效性进展全面、有序地评价。 三、2021年度部控制评价围 2021年的评价围仅为*****医药〔本部〕〔不含下属零售门店〕，纳入评价围单位资产总额合计占公司合并财务报告资产总额的100%，营业收入总额占公司合并财务报表营业收入总额的99.54%，涵盖了包括[医院配送，零售终端，市场分销和控销]业务和事项，具体情况如下表所示： 评价围 主要业务和事项： 重点关注风险领域： 公司层面、财务管理、采购管理、销售管量、人力资源管理、行政管理、仓储管理、法务管理、信息管理、 制度建立、投资管理、人力资源管理、应收账款管理、合同管理〔特别是销售类合同管理〕、库存风险、质量平安及EHS管理等； 上述纳入评价围的业务和事项以及高风险领域已涵盖了公司经营管理的主要方面，无存在重大遗漏。 四、部控制评价的程序和方法 *****2021年部控制评价工作遵循企业部控制规程序执行。*****通过制订控工作方案，明确了评价组织实施步骤、人员安排、日程安排等相关容。本次控评价工作分为五个阶段：准备阶段、实施阶段、整改阶段、报告阶段、归档阶段。 在整个评价过程中，部控制评价工作人员综合采用了个别访谈、问卷调查、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比拟分析等方法，广泛收集公司部控制设计和运行是否有效的证据，按照评价的具体容，研究分析部控制缺陷。 五、部控制体系评价 2021年*****部控制五要素整体评价情况如下： 〔一〕部环境 1、公司治理。*****建立健全企业法人治理构造，建立董事会和?公司