科研财务助理经费管理上岗培训.pptVIP

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 其他 住宿费：需在邀请函中明确，按差旅费规定标准安排 交通费：需在邀请函中明确，按差旅费规定标准安排 接待对象应按规定自行用餐，确需安排的，可安排一次工作餐 用餐要求：家常菜，不得提供鱼翅燕窝等高档菜肴和野生动物制作的菜肴，不得提供香烟和高档酒水 接待标准：每人不高于２00元 陪同人数：１０人内，陪３人以内；超过１０人，陪同不超过三分之一 用餐场所：确需在外安排的，不得使用私人场所和高消费餐饮场所 国内接待 报销凭证 01 02 审批程序 04 经费支付 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 公务卡结算作为科研项目验收内容之一，并与科研信用记录挂钩 应“转账为主，公务卡为辅，现金为补充”原则支付，减少现金使用 公务卡 使用目的 01 支付方式 02 审批程序 04 经费支付 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 各研究室、部门、课题组根据业务需要提出公务卡使用人员名单，经财务管理部门同意后，统一办理公务卡 公务卡 报销凭证 01 用卡申请 02 审批程序 04 经费支付 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 强制结算目录：属于财库[2011]160号文范围支出的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、公务用车运行维护费、其他交通费用以及小额材料费和测试化验加工费等 公务卡 报销凭证 01 审批程序 04 结算目录 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 公务卡使用人通过ARP网上报销系统填制报销单时，须在结算方式一栏中选择公务卡，并将公务卡号填入银行卡号一栏中，同时在报销时须提供公务卡消费结算凭证作为公务卡报销还款依据 公务卡 报销凭证 01 报销要求 04 经费支付 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 在县级以下（不包括县级）地区发生的公务支出 在县级及县级以上地区不具备转账和刷卡条件的场所发生的公务支出 按规定支付给个人的支出。如确需用现金发放的慰问费、其他抚恤救济性支出，确需用现金支付给临时聘用人员的费用，确需用现金支付的培训费、劳务费、讲课费、评审费、咨询费等 目前只能使用现金结算：签证费、快递费、过桥过路费、出租车费用等 确因工作需要，长期出差出国等导致持卡人不能在公务卡结算期限内返回单位办理报销手续的支出 因科研工作需要发生的市内交通费，但须报科研管理部门（或外事部门）及财务部门批准 其他（如刻章费、拍照费、复打印费、海报（或名片）制作费、邮寄费、医疗费用等）确需使用现金结算的支出 上述可用现金结算的事项，在办理报销时不再附额外证明材料 公务卡 报销凭证 01 支付方式 02 审批程序 04 经费支付 03 不使用范围 05 接待标准 06 其他 还有其他特殊事项，由财务部门负责人在借款单或报销单上签批，并作为报销证明材料 公务卡为个人信用卡，公务卡持有人的公务消费支出须及时报销并由单位还款，其他消费支出均由个人负责还款，单位不承担因个人原因导致的一切责任（包括滞纳金） 持卡人离所，应及时办理销卡手续，不得继续使用公务卡，销卡与否作为办理正常离所手续依据之一。若离所人员不配合销卡，财务部门可直接提请发卡银行冻结相应的公务卡 公务卡 报销凭证 01 02 审批程序 04 经费支付 03 监督检查 05 注意事项 06 其他 本人购买机票：购票人须使用公务卡或转账方式购买机票 为他人（包括聘请专家）购买机票：购票人须使用转账方式购买机票 使用转账方式购票时，需要在支票、汇款等票据上标注资金用途为“公务机票购票款” 公务机票购买 支付方式 01 支付方式 02 审批程序 04 经费支付 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 使用公务卡购买时，应提前在政府采购机票管理网站进行注册 购票者可通过政府采购机票管理网站（）或公务行APP购买，也可通过政府采购机票管理网站发布的国内航空公司直销机构或机票销售代理机构使用公务卡或转账的方式购买机票 公务机票购买 报销凭证 01 购买渠道 02 审批程序 04 经费支付 03 监督检查 05 接待标准 06 其他 购票人为未办理公务卡、公务卡额度不足的人员以及需要购买公务机票的其他人员购票的，可使用转账方式在各航空公司直销机构或具备机票销售资质的代理机构购票 因公临时出国时，购票人应当选择直达目的地国家（地区）的国内航空公司航班出入境，没有直达航班的，应当选择国内航空公司航班到达的最临近目的地国家（地区）进行中转。因中转1次以上（不含1次）等特殊原因确需选择非国内航空公司航班，以及因最邻近目的地国家（地区）中转需办理过境签证而选择其他邻近