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国外绿色信贷发展经验与启示 [摘要]文章通过剖析美国、日本及英国的绿色信贷风险评价机制、绿色信贷产品创新机制、绿色信贷法律法规制度和绿色信贷政策激励机制，得出国外绿色信贷对我国的启示：制定绿色信贷规划和标准、建立绿色信贷信息共享平台、建立绿色信贷长效激励机制及建立完善的绿色信贷法律体系。 [关键词]国外；绿色信贷；发展经验；启示 绿色信贷作为一种现代金融现象，是绿色经济发展的重要动力和支持，已成为各国金融创新和改革的重要方向。绿色信贷不仅会促进商业银行业务结构调整，同时也会强化企业环境保护观念，从长期发展来审视企业发展规划，摒弃传统牺牲环境换取经济发展的短期发展观念，最终实现多方互利共赢的发展目标。在国外，绿色信贷也被叫做可持续发展金融或者环保金融，是指从信贷结构调整和控制角度来加强环境保护，促进经济发展与环境保护协调一致。绿色信贷是指利用信贷手段和政策，鼓励和支持环保项目发展；通过提高高能耗、高污染项目信贷审批门槛缓解环境污染压力；对落后产能和项目停止信贷发放，并提前收回信贷资金；对政策不允许的项目关闭信贷通道等。因此，绿色信贷已经成为当前社会发展的趋势，对绿色信贷进行分析和研究对于金融创新发展和环境保护具有重要意义。 一、国外绿色信贷发展现状 （一）绿色信贷风险评价机制 在实际开展业务过程中，金融机构主要坚持赤道原则。赤道原则是指对不同业务风险进行区别对待，将其涉及的环境风险以及监管、应对措施详细列出来，并在项目融资计划书中呈现出来，以作为项目综合评价内容。根据赤道原则的要求，金融机构要重视信贷项目环境风险评价，并根据环境污染程度将其分为A、B、C三大类，其中C类项目环境风险最低、A类项目环境风险最高。对评级为B类及以上的项目，借款人必须出具环境污染评级报告。在这方面做得比较先进的有欧美和日本等发达国家。1．美国。美国在环境保护立法方面走在了全球前列，其建立了比较完善的环境法律体系。1980年，美国颁布了《超级基金法案》，这是一部专门的环境金融法律。该部法律明确规定了商业银行在环境保护中应承担的责任。商业银行要对其发放信贷资金的项目环境污染负责，只有在保证项目不对环境产生有害威胁的前提下，商业银行才可以对其发放信贷资金，同时承担永久环境保护责任。如果项目取得信贷资金后，对环境造成了污染，那么商业银行要承担连带责任。正是这条规定，使得不少商业银行承担了巨大的经济损失。在法律、金融的双重约束下，企业十分重视环境保护，几乎没有企业敢冒着双重风险去做污染环境的投资。美国花旗银行是最早签署联合国环境声明的金融机构之一，花旗银行制定了十分完善的绿色信贷审批管理制度。例如，花旗银行实行的环境与社会风险评估制度，要求所有信贷项目都必须通过该项审批才能够发放。《2011年度花旗中国企业社会责任白皮书》显示，在中国市场发放的26笔信贷资金中，有3项信贷申请因评为A类而被拒绝。2．日本。日本国土面积十分狭小，全国上下十分重视环境保护。近年来，日本跟进国际金融发展潮流，制定了一系列绿色金融信贷政策，为日本环境保护和产业结构优化作出了突出贡献。日本根据本国环境保护需要，制定了一套企业社会责任评估体系，该体系一共包含五个方面的内容，例如项目环境、员工培训、排放量等，以对企业经营风险进行全方位评估。2003年，瑞穗实业银行宣布开始实行赤道原则，并制定了覆盖38个行业的业务指导手册；2004年，又制定了《瑞穗实业银行实施赤道原则操作指引》，要求全行所有信贷项目遵循赤道原则；2006年，瑞穗实业银行成立了可持续发展部，负责信贷项目绿色审核和评估，并重新调整了信贷审核流程，对客户信贷项目进行分类评级管理，将信贷项目分成A、B、C三类，其中A类和B类信贷项目对环境存在或者可能会带来巨大污染，一旦被列入A、B类信贷项目，可持续发展部门会对申请人进行全面审查，并提交一份完整的环境评估报告，为信贷部门提供决策参考。3．英国。英国是最倡导低碳经济的国家之一。20世纪70年代以来，英国政府环境保护法律体系日益成熟和完善。根据英国环境保护法律，企业必须对自己的污染行为负责，否则要承担巨额罚款，商业银行如果向环境污染项目提供信贷资金，将会面临行业监管部门的惩罚。因此，英国银行在发放信贷资金时，都十分重视环境风险审查。作为英国乃至世界上最大的商业银行之一，巴克莱银行制定了一套覆盖范围十分广泛的行业信贷审批管理办法。该审批管理办法明确了环境风险评级方法，并对涉事企业惩处作出了具体规定，为开展绿色信贷审批提供了充分的依据。英国另一大商业银行汇丰银行也制定了环境风险评估制度，规定涉及环境类的信贷项目都要通过严格的污染风险评估。 （二）绿色信贷产品创新机制 1．美国。美国几乎所有银行都为绿色产业和项目提