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第三章负债业务及管理第一节商业银行的存款业务第二节商业银行非存款借入资金业务第三节商业银行存款负债管理第四节商业银行存款定价第五节商业银行非存款负债管理商业银行自身的资本是远远不能满足资产活动需要的，这个资金缺口的弥补依赖于银行的负债业务。负债业务就是银行组织资金来源的业务。商业银行是现代社会经济体系中资金供需方的媒介，负债业务为其资产活动奠定了资金基础。负债业务和资产业务是商业银行业务中最基础和最主要的业务品种，构成银行传统业务的两大支柱，成为商业银行的特征。?银行的负债由存款负债和非存款负债两大部分组成。其中存款负债占了很大的比重，是银行负债业务的重点。存款主要来源于企业、个人、同业及政府，是银行资金来源的主渠道之一。然而随着金融业竞争的加剧，存款已不能满足银行资产活动的需求，这就引入了能以较低成本迅速从外部借入资金的非存款负债业务，为银行的快速扩张提供了动力。 学习指引主要内容：商业银行负债的构成； 不同资金来源的主要特征??； 银行存款类资金和非存款类资金的主要区别??；商业银行借入资金应考虑的因素；影响银行存款水平的因素??；负债成本率测度分析的指标??；银行负债管理面临的金融风险第一节商业银行的存款业务一、存款的重要性和基本特征（一）存款的重要性1、存款是指商业银行运用信用方式从社会集聚的货币资金。 2、存款是商业银行生存和发展的基础。3、存款的数量、规模和结构决定影响银行资产规模和结构。 4、存款是流通中的货币量，是影响宏观经济平衡的重要变量。（二）银行存款的特点 1．被动性。存款的被动性是指决定银行存款数量和结构的主动权不在银行一方。 2．派生性。存款的派生性是指商业银行存款中有相当一部分是由贷款转化而来的。 3．客观性。银行存款的客观性是指存款的数量在客观上要有一定限度。 4．波动性。存款的波动性是指存款数量受多种因素的影响会经常变化。 （三）存款商品的基本特征-债权债务关系1．利息。利息是存款商品的价格，凡是存款都需要计息，而利息高低则是顾客在选择存款商品时通常首先要考虑的问题。 2．利率形式和计息方法。 3．附加服务。如票据清算、转账结算、代保管存单、工资转存和代发等。4．存款期限。凡存款都有期限规定，因为没有时间的连续性，借贷关系就不复存在。 5．能否转让。 6．提款方式。这是存款关系的结束形式。 二、存款的种类国外常见的存款分类（一）交易账户所谓交易账户是私人和企业为了交易目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等提款或对第三者支付款项。它包括活期存款、可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账服务等种类。1、传统的交易账户存款又称活期存款或支票账户存款, 是指存款人无须事先以书面形式通知银行便可支用或转账的存款。特点：活期存款的流动性很高，客户在活期存款账户上存取频繁，银行对活期存款原则上不支付利息。较高的准备金比率，还保存部分库存现金以应付活期账户存户的取现。活期存款的稳定余额是商业银行重要的资金来源。公司、个人、政府都可以开户。具有很强的信用创造功能，在银行体系下创造出派生存款。主要用于交易和支付，具有货币支付和流通手段职能。支用使用支票流通。2、新型的交易账户 指有息的交易账户存款（1）可转让支付命令账户，NOW 账户，是 Negotiable Order of Withdrawal Account 的简称，是一种计息的新型支票账户（活期存款账户），也称付息的活期存款。 ?NOW 账户只对居民和非营利机构开放，该支付命令书与支票在实质上无异，能用来直接取现或对第三者支付，经过背书后还可转让。特点： 存户转账或支付不使用支票而代之以支付命令书；银行对 NOW 账户按其平均余额支付利息。（2）超级可转让支付命令账户 超级 NOW 账户是 NOW 账户的延伸。超级 NOW 账户较 NOW 账户的先进之处在于它不存在利率上限，银行根据货币市场利率变动，每周调整超级 NOW 账户上存款的利率。但是超级 NOW 账户对存款最低额有所限制，规定开户的最低存款金额必须达 2500 美元，而且账户的日常平均余额不得低于存数，否则按类似普通 NOW 账户的利率水平计息。 ?（3）货币市场存款账户 ? (Money Market Deposit Account,MMDA) ??一种介于活期存款和储蓄存款之间的存款账户。它的特点是： ? 储户对象不限：个人、非盈利机构和工商企业都可以开户，但要求开户最低金额为2 500美元。存款利率没有上限：利息按照货币市场工具的平均收益率确定，每天复利。 存款没有最短的期限：但客户提取存款应在7天前通知商业银行。每月支付不超过6次(4)自动转账服务账户(Automatic Transfer Service Account,ATS) 主要内容是：