第一章FI_会计科目创建流程.docxVIP

最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 第一章-FI01_会计科目创建流程 流程说明 震旦中国各公司统一使用一套会计科目表。SAP系统中会计科目之创建，仅限于集团总部科目维护人统一作业。会计科目之创建，包含分别在COA及公司代码新增的两个层面。 本流程主要涉及公司本部及分公司总帐会计、集团总部会计、集团总部科目维护人等岗位。公司本部及分公司总帐会计根据实际会计核算需要填制“会计科目/初级成本要素维护申请表”， 公司本部总帐会计根据“会计科目/初级成本要素维护申请表”确认在公司代码层是否有相应的主数据，如果有则根据需要维护会计科目主数据；如果在公司代码层没有主数据，则将“会计科目/初级成本要素维护申请表”交集团总部会计，确认在会计科目表层是否有相应的主数据，如果有则创建公司代码层的主数据，如果没有则创建会计科目表层的主数据。 对于损益类科目，根据需要确定是否需要创建初级成本要素。 相关附件：会计科目/初级成本要素维护申请表 流程图  系统操作 操作范例 在会计科目表层新建会计科目：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 在公司代码层新建会计科目：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 创建初级成本要素：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 系统菜单及交易代码 1）在会计科目表层新建会计科目：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在会计科目表中 交易代码：FSP0 2）在公司代码层新建会计科目：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在公司代码中 交易代码：FSS0 3）创建初级成本要素：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计?控制?成本要素会计?主数据?成本要素?单个处理?创建初级成本 交易代码：KA01  系统屏幕及栏位解释 栏位名称 栏位说明 资料范例 总帐科目 系统记录会计资料之分类。 4202210110：制造-用人费用-薪资 会计科目表 记录资产价值和价值流的分类系统 ACN1：震旦中国集团共用会计科目表 按创建键进入下一个画面。  栏位名称 栏位说明 资料范例 帐户组 总帐科目的分类，用于控制总帐科目输入时的屏幕显示格式和总帐科目的编号范围 ERG：利润表科目 损益科目表 确定总帐科目之性质是否为损益类科目 损益科目表：制造费用科目为损益类科目 短文本 科目的简短描述 制造-用人费用-薪资 总帐科目注释 科目的详细描述 制造费用-用人费用-薪资-薪资 选择关键字/翻译进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 语言代码 用于显示总帐科目的不同语言版本的代码 ZH：中文 短文本 某种语言代码下的科目短描述 制造-用人费用-薪资 总帐科目注释 某种语言代码下的总帐科目注释 制造-用人费用-薪资 2）在公司代码层新建会计科目：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计?财务会计?总分类帐?主记录?在公司代码中 交易代码：FSS0  栏位名称 栏位说明 资料范例 总帐科目 系统记录会计资料之分类。 4202210110：制造-用人费用-薪资 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999” F001：震旦总部 按创建进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 科目货币 如果科目币别是公司代码的记帐本位币，则本科目可以接受任何币别的过帐；如果科目币别不同于公司代码的记帐本位币，则本科目只接受设定的科目币别。 RMB：人民币为会计科目的记帐币别 仅限以本位币记的余额 本科目只接受该科目货币的交易数据过帐 税务类型 对于涉及增值税的总帐科目需要设定增值税的税率 J0：税率为0的进项税 未清项目管理 定义是否对未结清的项目进行管理。选择此选项，系统对结清/未结清的项目采用不同的标志分别列示 显示行项目 定义是否显示总帐科目的每一笔交易 √ 排序码 定义凭证中项目的排列顺序 001：按照过帐日期排序 按创建/银行/利息进入下一画面  栏位名称 栏位说明 资料范例 字段状态组 定义涉及此总帐科目的凭证输入时的屏幕格式 004：成本科目 只能自动记帐 定义此总帐科目是否可以手工过帐。选择此选项则不接受手工过帐 3）创建初级成本要素：4202210110制造费用-用人费用-薪资-薪资 路径：会计?控制?成本要素会计?主数据?成本要素?单个处理?创建初级成本 交易代码：KA01 参照UM_CO01_COELE建立。