EXCEL在财务中的应用（PPT42页).pptx

Excel 在财务中的应用;目 录;预备知识、Excel操作小结;Excel的窗口界面 ;基本概念 ;数据输入;公式与函数;相对地址与绝对地址 ;第一章、财务处理系统;二、凭证的输入;2、科目信息的建立 输入时注意数据类型 输入余额时，借方余额为正数，贷方余额为负数。 ;3、凭证信息的输入 对于应收或预收账款、应付或预付账款科目将采用电算化系统中的“客户或供应商”辅助核算方法进行； 对于管理费用科目将采用电算化系统中的“部门和项目”辅助核算方法进行。 为了保证科目代码输入的有效性，使用???数据/有效性”功能进行相应设置。 为了在输入凭证时，输入科目代码后使得相对应的科目名称自动显示，可使用LOCKUP函数。 为了能使计算机给予输入提示防止输入出错，可以对“项目”和“部门”列加以有效性控制。 为了方便浏览数据，可以对工作进行“拆分”与“冻结窗格”处理。;三、凭证查询;四、明细账账与总账的形成;四、明细账账与总账的形成（续）;四、明细账账与总账的形成（续）;四、明细账账与总账的形成（续）;四、明细账账与总账的形成（续）;四、明细账账与总账的形成（续）;四、明细账账与总账的形成（续）;五、会计数据的保护;第二章、会计报表的编制;二、损益表的编制 通过数据引用方法直接从第一章相关月份账薄中取数即可----引用账薄中的借方或货方发生额。 ;三、现金流量表的编制 通过数据引用方法直接从第一章相关月份账薄中取数即可----引用账薄中的借方或货方发生额。 1、准备工作 1）、建立现金流量项目代码与名称间的对应关系； 2）、在凭证项目中，加入“现金流量代码”和“现金流量名称”两个项目； 3）、对“现金流量代码”列设置有效性控制； 4）、通过lookup函数，使得“现金流量名称”自动产生； 5）、输入凭证时，“现金”与“银行存款”科目要输入“现金流量项目代码”（现金流量项目名称自动对应生成）;现金流量表的编制 2、现金流量表的编制 使用SUMIF函数直接从第一章相关月份账薄中按条件求和即可----引用账薄中的借方或货方发生额。;四、合并报表的编制 1、合并报表的前题条件 合并报表的源数据表的结构应相同，否则，合并报表结果无意义。 2、操作提示： 1）、将母公司与子公司报表进行汇总处理； 利用EXCEL中的合并计算功能实现 合并计算完成后，源区域数据中的更改不会对合并计算表（结果）影响，如果希望更改源区域数据后，合并计算表的数据也随之自动更改，可将合并计算表链接到源区域上。 2）、建立调整分录输入的项目，并输入调整会计分录； 3）、建立合并报表格式； 4）、设置合并报表单元取数公式，并自动完成取数。 ;五、财务报表分析 1、操作分析： 使用EXCEL的图表功能实现。 2、分析类型： 趋势分析—柱型图或折线图 结构变化分析---堆积柱型图 结构分析---饼图;第三章、工资管理;工资管理;工资管理;工资管理;工资管理;第四章、固定资产;固定资产;固定资产;固定资产;固定资产;固定资产;固定资产;固定资产;固定资产;固定资产