信用担保与管理实务教程第八章.pptxVIP

第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系第八章：建立担保项目全程风险控制管理体系1. 担保项目的风险分类管理2. 担保项目分析评估与审查3.在保项目风险监督与预警4.担保项目的代偿与追偿5.信用担保风险补偿措施按照风险大小程度对在保项目进行依次分类 1、正常 2、关注 3、次级 4、可疑 5、损失 第一节：担保项目的风险分类管理（一）正常 正常类项目是指被担保企业资产状况、财务状况和资信状况良好，经营绩效显著，有良好的发展前景，担保项目设置的反担保措施充足、安全、可靠，被担保企业能够履行合同，有充分把握按时足额偿还担保贷款本息，担保公司代偿的可能性极小。 正常类担保项目的主要特征为：1、被担保企业生产经营正常，主要经营指标、 财务指标正常，现金流充足，一直能够正 常偿还贷款本息。2、被担保企业诚实守信，履约意愿强。3、反担保措施手续齐备有效。（二）关注 关注类项目是指尽管被担保企业目前有能力偿还贷款本息，但是存在潜在缺陷，继续下去会影响贷款的偿还，担保公司有发生代偿的潜在风险。关注类担保项目的主要特征为:1、被担保企业营业收入或经营利润下降，净值减少，或出现流 动性不足的征兆。2、净现金流（当期或预期）依然为正值，但呈递减趋势。3、被担保企业的一些关键财务指标明显低于行业平均水平或有 较大下降。4、被担保企业或有负债（对外担保等）过大，或与上期相比有 较大幅度增加。5、被担保企业的固定资产贷款项目出现重大不利于贷款偿还的 因素，如基建工期过长、预算调增过大等。关注类担保项目的主要特征为:6、被担保企业未按约定使用贷款。7、在保期限内，被担保企业因改制（如并购、分立、承包、租赁、合资等）对贷款可能产生不利影响。8、被担保企业主要股东、关联企业或母子公司发生了重大不利变化。9、被担保企业管理层出现重大意见分歧或法定代表人和主要经营者品行出现了不利于贷款偿还的变化。 10、在保期限内，被担保企业内部管理出现严重问题，出现投资决策重大失误等可能影响贷款偿还的情况出现。关注类担保项目的主要特征为:11、在保期限内，被担保企业出现不能按时偿还其他贷款的情况。12、宏观经济、市场、行业、政策等外部因素的变化对被担保企业 经营产生不利影响，并可能影响其偿债能力。13、贷款的抵（质）押物价值下降，重要法律文件不齐全或存在缺 陷，未按约定办理抵（质）押登记手续，或担保公司对抵 （质）押物失去控制，以及保证的有效性出现问题，可能影响 贷款归还。14、被担保企业还款意愿差，不配合担保公司工作。15、被担保企业出现拖欠贷款利息或担保公司借款利息的情况。（三）次级 次级类项目是指被担保企业的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入无法保证足额按时偿还贷款本息，即使提供了反担保，也会对担保机构造成一定损失。次级类担保项目的主要特征为：1、在保期限内，被担保企业已处于停产或半停产状态。2、被担保企业经营亏损，支付困难，并且难以获得补充资金来源， 经营活动现金流量为负数。3、被担保企业正常营业收入无法保证银行足额收回贷款本息。4、被担保企业不得不通过出售变卖主要生产经营性固定资产来维 持生产经营。5、被担保企业采用隐瞒等不正当手段取得贷款的。次级类担保项目的主要特征为：6、因被担保企业财务状况恶化，或无力还款而对担保贷款合同 的还款条款作出调整，或申请展期的。7、被担保企业借改制之机逃避债务，改制后可能使担保机构的 债权落空。8、在保期限内，发生银行或其他债权人将被担保企业诉诸法律 来保全债权的情况。9、在保期限内，被担保企业发生资金周转不畅、经营困难等问 题，且反担保措施价值不足，变现性较差。（四）可疑 可疑类项目是指被担保企业出现支付困难，连续半年以上处于停产、半停产状态，需要通过出售变卖资产，或对外融资偿还贷款，甚至通过担保公司履行部分代偿责任来还款。可疑类担保项目的主要特征为：1、被担保企业连续半年以上处于停产、半停产状态，收入来源 不稳定，出现资金短缺、经营恶化、诉讼、固定资产项目处 于停、缓建状态。2、被担保企业支付困难，如利息、税金、员工工资、水电气费等。3、被担保企业实际已资不抵债。4、被担保企业进入破产清算程序。5、被担保企业、法定代表人或主要经营者涉及重大案件，对被 担保企业经营造成重大影响。6、经过多次谈判明显没有还款意愿。7、贷款重组后仍然不能正常归还贷款本息。（五）损失 损失类项目是指担保机构为被担保企业实施代偿后，被担保企业无法偿还全部或部分担保机构代偿资金，即使执行反担保措施，也肯定要造成担保机构的损失。损失类担保项目的主要特征为：1、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力 还款，且无任何抵（质）押物。2、发生代偿后，已确定被担保企业和反担保人目前和今后都无力 还款，且抵（质）押物价值明显低于担保机构代偿的本息资