资金使用管理制度.docx

.. 资金使用管理制度 第一章 总 那么 第一条 为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监视和管理，加快资 金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金平安，特制定本制 度。 第二条 本制度所称资金管理 ,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。 第三条 本制度适用于公司的资金管理和核算。 第四条 公司严格执行收支两条线资金管理制度。 第五条 本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。日常费用由总经理 办公会授权财务部另行制定管理方法及报销制度。 (一) 投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。 (二) 融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额， 向金融机构或其他法律允 许的主体借入的资金。 (三) 营运资金指流动资产减去流动负债后的余额， 主要表现为货币资金、 有价证 券、应收款项、存货等。 第二章 机构设置及职责 第六条 公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照 制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。 第七条 财务部是公司资金核算的归口管理部门。 第三章 预算的管理 第八条 根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体开展规划和下 年度经营方案做好公司下年度整体的资金预算， 公