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精品文档 IPO 从申报材料到上会的过程 【申报材料】 一、材料申报程序 （一）基本内容 1、首发 IPO 申报材料需提供一份正本三份复印件及光盘两份。 2 、材料申报时间：周一～周五上午 9：00— 11 ：00 ，下午 1:30—4:00 ，尽 量不要在季度末最后一个工作日申报，因个别工作时段可能不受理材料申报。 3 、地点：证监会二楼受理处。 4 、参加人员：由于需要回答受理人员的有关问题，必须有了解工作的现场 保代一名和发行人代表一名 （董秘或财务总监）入内回答提问。 请项目人员携带 发行人和保荐机构的介绍信以及经办人的身份证复印件。 5 、申报时须填写主板《发行人基本情况表》或创业板《发行人基本情况表》 和《登记表》。目前根据要求，为节省时间和避免手写错误，申报前可事先填好 上述表格并打印，和申报材料一并提交。 6 、经初审材料合格后，发行人当场取得材料接收凭证。 7 、材料接收后 5 个工作日内，证监会将出具正式受理通知。有些地方政府 会以受理通知为依据， 给予拟上市企业一定优惠政策， 故请企业和项目组务必保 存好此通知原件。 （二）口头要求内容 1、首发项目申请文件中需要提供国资委关于国有股转持的批复意见。没有 国有股的，保荐人必须出具《没有国有股转持的承诺函》，该函除公司盖章外两 精品文档 精品文档 个保荐代表人亦需签字。 2 、主板的《发行保荐工作报告》也必须作为单独文件而非附件列示。 3 、创业板上报材料信息： ① 发行人的大股东或控股股东为公司法人的， 要 求其最近一期财务报表需经审计，否则证监会不予受理。② 发行人的大股东或 控股股东为公司法人的， 要求报送控股股东的最近三年及一期的所得税纳税申报 表。③ 凡首次申报创业板的企业，当地证监局的验收报告可不作为必备文件， 该文件只要在上会前取得即可。 【反馈意见】 1、主板 IPO 项目材料受理后 2 个月左右证监会发行部将出具反馈意见；创 业板反馈意见的出具会在见面会后几天，甚至有见面会前就接到反馈意见的先 例。 2 、项目组收到反馈意见后应立刻着手组织发行人、 各方中介研究问题回复， 如确定不能及时回复， 则需提供保荐机构带红头的延迟回复申请文件， 该文件需 在规定的反馈意见回复日期前提交。 3 、如对反馈意见中的问题有任何疑问，可将问题汇总后与审核人员当面或 电话沟通。 4 、反馈意见回复文件制作完毕后，可直接报送至证监会发行部综合处，地 址为证监会大楼 11 层 1101 室。创业板反馈意见回复文件报送 6 层创业板发行 办公室综合处。 5 、反馈意见回复阶段除书面反馈外还会有预审员的多次口头反馈，项目组 应注意与审核人员及时沟通。 【上会之前】 精品文档 精品文档 一、上会申报材料报备一般流程 1、上会申报材料制作时间只有两天，非常紧张。上会申报材料的制作要提 前进行准备工作， 项目组应明确分工， 对上会材申报材料必须详细检查， 不能发 生重大错误。 2 、上会申报材料复印件九套， 其中七套给发审会委员， 两套给两个预审员， 每套上报材料配一光碟。 3 、还需要准备一张预披露的光盘，除了《招股意向书》以外，创业板比主 板多两个预披露文件， 一个是 《公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、 监 事、高级管理人员的确认意见》