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金融企业的资产与其他业务 第一节 金融企业的现金资产 一、现金资产的概念及构成 (掌握) 现金资产是指金融企业持有库存现金以及与现金 同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动 性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称 一级准备。 (一)库存现金 (二)在中央银行存款 (三)存放同业款项 (四)托收中现金 二、现金资产与流动性 (掌握) 现金资产管理的目的 (掌握)就是在保证金融企业 的流动性同时，尽可能节约现金，减少现金持有量， 将闲置的现金用于投资，获取更多的收益。 流动性缺口是金融企业获得资金和运用资金之间 的差额。 流动性正缺口表示资金运用资金的来源，需要 寻求新的资金来源; 第 1 页第 1 页 金融企业的资产与其他业务 流动性负缺口表示资金运用资金的来源，要求 寻找新的资金运用的渠道。 (一)现金资产管理的目的和原则 (掌握) 1、现金管理的目的