付款流程与制度1.pdfVIP

文件 制定日 2014-1-3 编号 货款审批流程 修改日 PAGE 共 页 修改号 石 起草 审阅 审批 批准 2014-1-3 1、目的： 规范采购付款作业，规避公司经营风险； 2 、适用范围 适用于采购付款作业； 3 、定义：无 4 、相关绩效指标（ KPI ）：无 5 、作业内容及时间要求 5.1 付款审批流程图 ( 附件一 ) 5.2 付款前： 5.2.1 付款日期：每月 日，遇节假日顺延。 5.2.2 对账：每月 日; 采购员在每月 日前完成本月所有对账，提出《付款预算申请报表》 （附件二），填写“供应商编码” 、“供应商名称” （要求与系统中名称保持一致） 、“结 算方式”、“账期”、“采购员”栏。 5.2.3 交票：每月 日; 采购员对税票进行登记整理， 将付款金额补充至 《付款预算申请报表》 “本次申请付款金额”一栏，且必须按照系统中供应商名称与供应商编码进行登记， 有挂靠部门的必须登记挂靠部门，禁止使用简写。 5.2.4 每月 日采购经理汇总《付款预算申请报表》 ，并跟新最终付款总金额，报请财务、 商品副总监、总经理审核，一式二份交财务、采购部备查； 5.2.5 每月 日采购员根据《付款预算申请报表》制《应付货款结算通知单》 ，由采购经理 初审；与供应商合同条款计算所有非商品收入、商品差异、退货、药检等审核， 5.2.7 每月 日财务部应付会计对 《应付货款结算通知单》 进行审核 , 核实供应商的应付账款、 预付账款以及付款方式 . 5.2.4 每月 日，财务部完善《付款预算申请报表》 、《应付货款结算通知单》 ，并且根据合同 完成报表中： “至上月底应付帐款余额” 、“本月实际采购成本额” 、“付款后欠款金额” 的数据搜集，通报所有供应商付款信息。 5.2.8 付款原则： 1、付款后应付帐款余额 库存成本额 2 、该供应商一个月未动销商品库存金额在 1万元以上； 3 、我方应退该供应商货品未处理； 4 、供应商资料缺失，失效或相关票据数据不实； 以上四种情况出现任意一种情况则不允许付款。 （商业公司付款视具体情况而定） 5.3 每月 22 日总经理综合各方面情况对付款做出审批 5.4 各部门严格按照上述时间与流程签批 , 在签批过程中如发现任何不符合付款的基本要求 ( 如 : 付款金额大小写金额不一致 , 涂改 , 字迹不清 , 单据不全等 ) 可一律拒签直至以上错误 得到更正 ; 请各签批环节严格把关； 石哥 药店营销管理学院 5.5 付款中： 5.5.1 付款日：每月 23 日-25 日为付款时间（节假日顺延） 。 5.5.2 付款日分时段、排号付款安排： 日 期 付款供应商类型 23 日 战略 品牌 一级 24 日 商业 厂家