某商业银行负债管理及业务管理知识分析概述.pptxVIP

第三章、商业银行负债管理;课时安排：4课时 教学目的与要求：通过本章教学，使学生了解商业银行的负债结构、成本的概念，掌握存款定价法及负债成本管理的方法。 教学重点：存款定价方法及负债成本管理方法 教学难点：?边际成本定价法及成本分析法;第一节 资产负债业务概述;商业银行如何盈利？;;资产;一、商业银行负债业务的概述 1、定义 商业银行负债业务是指商业银行以债务人的身份筹措资金、借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务的重要资金来源。 ;2、商业银行负债的特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，是在业务经营管理过程中形成的。 过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来可能发生的经济义务都不包括在内； （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负债； （3）是必须要偿还的，负债只能在偿还后才会消失； （4）必须是合法的。;二、银行负债的作用;提问;第二节 商业银行负债业务的构成;第二节 商业银行负债业务的构成;提问;　　;提问;二、商业银行负债业务的种类;（一）存款性负债（被动负债）;我国银行存款负债业务分类;提问;活期存款对商业银行的意义 （1）银行一般不对此项存款支付利息，可有效降低资金成本； （2）可使用活期存款中形成的较稳定的余额； （3）活期存款可以周转使用。 支票在转账的过程中，实际上是存款在不同银行间的周转使用； （4）与客户建立广泛的联系。;我国活期储蓄不同形式账户业务规定比较;我国活期储蓄不同形式账户业务规定比较;第二节 商业银行负债业务的构成;人民币储蓄业务;;（2）可转让支付命令（NOW账户）—创新活期存款 为何要创新？创新的思路？ 可转让支付命令：是一种对个人、非营利机构开立的计算利息的支票账户，以支付命令书取代支票。也称付息的活期存款 ;特点： 一是不使用支票的支票账户。 该支付命令可用于提款； 二是背书后可转让； 三是该账户要向客户支付利息。 主要针对个人和非盈利性机构。;NOW账户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断， 打破了支票存款不支付利息的惯例； 二是把储蓄账户与支票账户合二为一，简化了手续，方便支付； 三是给商业银行带来了支票存款付息的压力，增大了银行的机会成本。;（3）超级可转让支付命令（S—NOW账户） 又称为优息支票存款 主要内容： 在该账户中保持2500美元的最低存款余额。 利率高于NOW账户，但低于货币市场存款账户； 低于2500美元按储蓄存款利率执行。 ;超级可转让支付凭证账户（Super NOWS): 规定法定最低开户金额和平均余额，账户余额降到最低限额下，利息受到限制。;主要特征： 将利率与存款余额的多少挂钩； 存户每月可不受限制地开出支付命令； 向存户收取一定的手续费。 主要针对非盈利性机构。;（4）货币市场存款账户 银行允许客户在同一银行开设两个账户， 一个是储蓄账户可获得利息， 一个是支票账户可获得使用支票的便利; 存户可通过电话将其存在储蓄账户上的存款随时转到活期存款账户上. 意义： 规避了商业银行不准向支票存款支付利息的管制.;提问;（5）自动转账服务账户（ATS） 存户可同时在开户银行开设两个账户： 即储蓄账户和支票存款账户。 　支票存款账户只须保持 1 美元的余额，客户可以开出超过1美元的支票。 银行收到存户开出的支票需要付款时，可随时将支付款项从储蓄账户上转到活期存款账户上，自动转账，及时支付票上的款项。 需缴纳存款准备金，客户需交手续费。 意义： 节约了客户的电话费用，更加方便客户.;（6）协定账户——自动转账服务的创新形式(AA) 基本内容： 银行与客户达成一种协议，客户授权银行将款项存在活期账户、可转让支付凭证账户或货币市场存款账户中的任何一个账户上. 对活期存款账户或可转让支付凭证账户，规定一个最低余额. 超过最低余额的款项，由银行自动转入同一客户的货币市场存款账户上，以便取得较高的利息. 若不足最低余额，银行可自动将货币市场存款账户的款项转入活期存款账户或可转让支付凭证账户，以弥补最低余额.;提问;2、定期存款;定期存款;1、持有到期存单的客户要求续存，银行要另外签发新的存单 2、到期未提取的存单，我国目前以活期利率对其计息；对要继续转存者，可按原则到期转存 3、对定期存款提前支取，我国按活期利率计息，并扣除提前日期的利息;定期存款对商业银行经营的特殊意义 （1）是银行稳定的资金来源 （2）定期存款因稳定性好于活期存款，其存款准备金率要低一些，因此其资金利用率高于活期存款。 （3）营业成本低于活期存款;定期存款的种类 （1）传统存单式定期