全面预算管理系统解决方案V1 .pptxVIP

SAP BPC全面预算管理解决方案顺畅计划、预算及预测流程陈永杰SAP中国Email: mailto:Windge.Chen@Windge.Chen@企业全面预算管理的需求“凡事预则立不预则废“礼记—中庸SAP全面预算管理解决方案的特点SAP方案为客户带来的价值总结全面预算管理是企业管理控制中不可或缺的一环 公司战略执行的有效工具 资源合理配置的手段 业务流程的行为规范（内部沟通） 绩效管理的依据战略与目标评价与适应员工激励预 算计划与资源配置?流程与KPI市场环境?战略战略? BSC战略控制?目标／考核指标业务计划（3-5年）主要流程KPI?目标数据?执行措施（业务流程、成本、效益、KPI、负责人等）?差异分析?未来3个季度的滚动预测?编制预算预算（1年）?业务管理预算管理的体系框架 根据商业环境和内部能力制订公司战略 将战略转化BSC 根据BSC具体为目标和考核指标 为实现战略目标和考核指标确认必须执行的措施，包括业务流程、相应的成本费用、主要的负责部门 根据确认的执行措施编制预算 执行 将确认的主要的行动及相应的业绩考核指标作为目标数据，并与前述制定的战略目标和考核指标进行对比修正 对预算执行情况按月进行检查，并将目标数据和实践数据进行差异分析，找出问题的原因从而加以改进。 流程改进C产业战略B产业战略A产业战略全面预算管理的六大组成部分组织保证公司战略预算分析预算编制全面预算管理反馈报告预算执行预算调整薪酬计划计划与合并的目标使财务及运营计划与战略目标相策应提高计划的准确度，降低相关成本缩短预算周期有更多时间在分析上，而非事务性工作对潜在的业务战略快速建模，并制定一系列使企业价值最大化的行动增强对财务结果和报表的信心? SAP 2008 / Page 问题在于…“Companies typically realize only about 60% of their strategy’s potential value because of defects and breakdowns in planning and execution.典型地，由于计划和执行过程中的错误及分裂，许多公司只能实现60%的战略潜在价值.Source: Harvard Business Review来源：哈佛商业评论Many modeling products just dont offer a good mix of usability and flexibility.许多建模产品无法同时提供易用性和灵活性.Source: Simplicity Is Golden – CFO.com January 2006 来源：简单是金数据－准确性与可预测性历史数据存在于多个系统和电子表格中－不是集中储存流程－效率与标准化与标准业务流程没有关连和实施性预算过程过长也易出错执行－可用性和适应性现有的计划产品难以使用也不灵活－适于强劲用户企业特定的任务过于依赖IT? SAP 2008 / Page 而且…“By 2012, 90% of public companies will face mandatory, audited public reporting requirements for financial controls, and 50% will face mandatory non-financial reporting (0.8 probability).到2012年，90%的上市公司将面临强制性的，经过审计的公司公开报表要求，以加强财务控制；而50%的公司还必须提供非财务报告 (0.8概率)Source: Gartner - 2nd March 2007 - “Audits and Events Drive Governance, Risk and Compliance Spending” by Eid and Caldwell *One of every ten public companies, whether based in the US or abroad” is having to re-state earnings无论是否在美国或海外，每十家上市公司中有一家需要重申其收益Source: CFO E – “Say Again?”: April 2007 全球各种规定－强调重要数据，流程与执行问题萨班斯 . 奥克斯利法案和其他政府与监管部门强制性要求公司对其财务准确性负有责任作为合规过程组成部分的审计费用非常昂贵强制性的流程改变全球化? SAP 2008 / Page 9、我们的市场行为主要的导向因素，第一个是市场需求的导向，第二个是技术进步的导向，第三大导向是竞争对手的行为导向。10、市场销售中最重要的字就是“问”