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新建房地产公司借款及费用报销管理制度 新建房地产公司借款及费用报销管理制度 PAGE9 新建房地产公司借款及费用报销管理制度 =========再苦再累，只需坚持往前走，属于你的景色终会出现========☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆******房地产开发有限公司借钱及花费报销管理制度为增强公司财务管理，规范花费开销，使各项开销合法、真切、正确、完好，依据《会计法》、《公司财务公则》、《公司会计准则》、本公司《财务管理制度》，联合公司实质状况，对借钱及花费报销程序拟订以下方法。一、借钱及花费报销（一）审批权限1、公司借、付款及花费报销推行总经理和财务经理审批。2、固定财产购买及对外投资，对外借贷需经董事会审议经过，董事长签批。（二）审批程序1、公司借钱报销推行谁经办谁报销，上司审察、层层报批制度。2、经办人的借钱报销单据由部门负责人审察查实，财务人员审察单据无误后，按程序报批。（见附表）（三）审批时间1、借钱时间为每周一至周五；2、花费报销领导审察时间为周二、周五上午（特别状况除外）；3、报帐时间为每周二、五，每个月26日至次月1日属会计结帐时间，不予报帐。（四）详细规定直接经办资本的“经办人”需为公司正式职工，不得为试用期职工。1、借钱①借钱经办人规范填写《领（借）款申请单》，并注明付款方式及付款帐户资料（一般状况为转帐支付）；②《领（借）款申请单》要明确领、借、付款用途，便于报帐时对花费单据的核实；③《领（借）款申请单》按审批流程签订完成后，交财务部办理领、借、付款，经办人同时供给相应的付款依照（合同协议，报价单或花费清单等）；④经办人原则上在5个工作日内，凭正式发票办理借钱冲销手续；⑤现金借钱当天未用应于第二天退回财务部，付款时从头办理借钱手续。2、备用金本公司一般状况不一样意借备用金，特别需要要由总经理和财务经理赞同。3、差旅费①因公出差，依据出差地域的不一样，按标准预借差旅花费；②差旅费以个人形式借出，二人以上共同出差的，可由一个人负责借用差旅费；③差旅费按地域、职位的不一样，标准以下： 交通及伙食、住宿费标准 项目 通 补 助 住 宿 费 交 （元/天） （元/天） 标 准 北京/上海 北京/上海 职 火 轮 飞 市 省 深圳/珠海 市 省 深圳/珠海 务 车 船 机 郊 外 厦门/汕头 郊 外 厦门/汕头 海南/天津 海南/天津 高管 软座、卧 二等舱 经 200 300 500 中层干部 硬座、卧 三等舱 济3080120 100 200 300 其余人员 舱 80 100 200 ☆☆☆☆不是由于有希望才去努力，而是努力了，才能看到希望。☆☆☆ =========再苦再累，只需坚持往前走，属于你的景色终会出现========☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆☆④差旅费借支限额标准，特区1000元/天/人，省外700元/天/人，郊外区县400元/天/人；⑤市内各区县或市出门差，交通费凭票实报实销，打出租车注明事由及往来地址；⑥出差回来5个工作日内报销，未按规定获得发票的花费报销，其相应花费由经办人肩负；⑦住宿费按规定标准内凭证报销，超出限额标准部分不予核销；⑧出差发生的各种无单位、 无内容、无日期、无财务专用印章或发票专用章的发票，不得作为报销凭证；火车票发生的代劳手续费不得超出30元/张；⑨差旅费一定当月发生当月达成花费报销。因故不可以报销者一定经总经理署名赞同后于次月十天内报销；逾期单据作废，花费自理；⑩公司中层以下人员出差，未经公司赞同私自采纳飞机形式出行，花费一律不予以报销；注：出差由对方负责招待或缴纳会务费的不得享受住宿及伙食补助；陪伴公司领导出差职工可享受同样的住宿和伙食标准。4、办公费①办公室依据月计划一致采买，采买计划由分管领导审批，凭经赞同的采买计划定点采买，原始发票和查收后的物件清单报帐；②专业性强的办公用品可由部门自行联系采买，零星采买及花费凭发票报帐；③办公用品单次采买金额在1000元以上的，采纳转帐支付形式；④行政办公花费当月发生当月报销，经总经理赞同，特别状况除外；⑤成立办公用品台账，方便使用账款的核查及实物清点。6、车辆使用费公司车辆由办公室一致管理，车辆花费应严格控制，据实报销①车辆在市内采纳定点一致油站加油，由公司按月统付油费，公司车辆未经赞同在市内其余油站加油一律不得报销，办公室按月对使用费进行分派报财务部；②车辆通行费按实质产生花费报销，泊车资在40元/天范围内按实质花费报销；③正常维修、养护费推行先申请后发生，据实报销，在报销单上要注明车辆牌号；④车辆违章处分金由驾驶员个人肩负并从其薪资中扣发⑤公司车辆事故及维修花费由公司垫付，待查明原由保险公司赔付后由办公室提出办理建议，花费由有