某集团目标计划的设定.pptx

新 奥 集 团计划诊断分报告和君创业研究咨询有限公司HJ VANGUARD RESEARCH AND CONSULTING LTD.此报告仅供客户内部使用。未经和君创业公司的书面许可，其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制计划的重要　我国军事家孙子在二千多年前所写兵书“孙子兵法”的始计篇中写到：「兵者，国之大事，死生之地，存亡之道，不可不察也。 故经之以五事，校之以计而索之以情：一曰道，二曰天，三曰地，四曰将，五曰法。道者，令民与上同意也，故可以与之生，可以与之死，而不畏危。----练武者不能把招式用老，外国人是末端方法论，中国人是原则论。　夫未战而庙算胜者，得算多也；未战而庙算不胜者，得算少也。多算胜，少算不胜，而况于无算乎？吾以此观之，胜负见矣。」，他以军事家的灼见，最早的提出了计划对于成败的关键工作。而现代的管理学家对管理则提出了Ｐ（计划）→Ｄ（执行）→Ｃ（追踪）→Ａ（行动）的管理循环。在此引出⑴计划在工作中的先导地位，⑵追踪和调整对确保工作完成的重要性。新奥集团计划的组织与制度　新奥集团对于计划做了很多的努力，其有关计划制定的组织和制度如下：⑴制定并颁布了《新奥集团计划管理制度》、《新奥集团经营业绩考核办　法》。⑵集团经济发展部经营管理处下边有一人专职负责计划管理。⑶新奥集团实行三级计划管理体系：集团公司综合计划管理体系、职能部　门专业计划管理和成员企业综合计划管理，成员企业各部门和各单位计　划管理。⑷新奥集团计划制定程序：　①三年计划：成员企业三年计划集团经发部汇总制定集团三年计划集团企业执委会审议集团总经理批准、颁布职能部门三年计划新奥集团计划的组织与制度年度目标交流确定成员企业经营管理目标成员企业编制年度经营管理计划和财务预算　②年度计划：　　③季度计划：　④月度计划：集团经发部草拟目标责任书集团经发部财务部审核单位负责人与总经理签定目标责任集团计划工作会确定成员企业依据年度计划制订季度目标计划集团经发部审核集团公司总经理审核重大调整报集团经济发展部成员企业完成综合计划编制主管召开协调会平衡计划报集团职能部门新奥集团目标计划一览一、集团总部有（无）策略计划策略行动方案计划与结果的检讨机制三年或五年的策略目标1、燃气主业横向扩张，2004年控股公司的市值达到50亿港币，城市气化覆盖200万户。2、燃气机械设备产业纵向延伸，2004年以前，完成在国内上市，并创造利润过亿的业绩。3、新能源做好战略转型准备。4、房地产加快实现规模扩张。旅游酒店抓好两个五星级宾馆的建设，适时涉足金融业。无无无2005年度目标无无无无2004年度目标无无无无2003年度目标无无无无2002年度目标无无无无2001年度计划有有有有月度计划分解有有有有新奥集团目标计划一览二、太阳能公司有（无）策略计划策略行动方案计划与结果的检讨机制三年或五年的策略目标到2005年，太阳能产品成为国内知名品牌，国内综合市场占有率达到10%，光电，风能的利用产品在市场上有所突破，并建立起稳定的出口渠道。无无无2005年度目标无无无无2004年度目标无无无无2003年度目标无无无无2002年度目标无无无无2001年度计划销售目标：销售热水器50000台，真空集热管100万支，自用真空集热管90万支。生产计划：热水器50000台，真空集热管175万支。安全计划 设备技术改造计划 设备保养及检修计划 质量管理计划 研发计划有有有月度计划分解有有有有新奥集团目标计划一览二、燃气（以廊坊燃气为例）有（无）策略计划策略行动方案计划与结果的检讨机制三年或五年的策略目标有无无无2005年度目标无无无无2004年度目标无无无无2003年度目标无无无无2002年度目标无无无无2001年计划经营生产指标、运营指标、市场发展计划，销售费用计划，质量安全计划，基本建设及投资计划，采购计划、培训计划，用人计划、设备维护计划、技术创新技术改造计划、综合计划、预算（收入、损益、现金、直接成本、管理费用、制造费用、销售费用）有有有月度计划分解有有有有新奥集团计划执行情况一览万元1999年总收入计划的执行情况新奥集团计划执行情况一览万元2000年总收入计划的执行情况新奥集团计划执行情况一览万元燃气太阳能综合服务2001年上半年总收入计划的执行情况新奥集团近三年计划一览近三年的总收入计划制定情况注：其它月份与７月份有类似的现象，故以７月份为例。从上面的图表，可以看出：１、新奥在业绩（经营收入）上执行的结果与计划基本上是贴近的，这说　明新奥集团在对市场的掌控上比较到位。２、对于资金预算方面，执行结果与年初预算相差甚远，有的成员企业，　 在经营性收入没有完成的情况下，经营性支出远远超出预算，更有一　成员企业的经营性支出超出预算的250%。资本性支出较预算偏差更大。　就整个集团来说，实际发生的资本