“2.2炼化生产成本管理业务流程”修订对照表.docxVIP

“2.2 炼化生产成本管理业务流程”修订对照表 原流程 现修订为 备注 三．业务流程步骤与控制点 1.2 分（子）公司按计划在 ERP 系 新增统中创建生产订单并下达。 2.3 事业部财务处会同相关专业处 2.3 根据财务部下达的事业部月 修订室审核分（子）公司成本费用预算, 度预算，事业部财务处会同相关报事业部主任或总会计师审批后， 专业处室审核分（子）公司月度 批复分（子）公司。 成本费用预算,按规定权限审批 后，批复分（子）公司。年度预 算指标经事业部与企业对接后报 财务部，按规定权限审批后下达。 2.5 分（子）公司财务部门按照承 2.5 分（子）公司财务部门按照承 修订担成本费用指标部门分解本公司 担成本费用指标部门分解本公司 合并的成本费用指标，由经理与成本费 的成本费用指标，由经理与成本 用发生及管理部门签订责任书；或 费用发生及管理部门签订责任以公司文件形式下发给各责任单 书；或以公司文件形式下发给各 位。 责任单位。财务部门根据批准的2.5【ERP】分（子）公司财务部门 预算，在 ERP 系统对各基金中心按照承担成本费用指标部门分解 的承诺项目进行年度预算分配，本公司的成本费用指标，由经理与 并按月下达。成本费用发生及管理部门签订责 任书；或以公司文件形式下发给各 责任单位。 3.1 分（子）公司计划及相关部门 3.1 分（子）公司计划及相关部门 修订根据事业部