伟诚会计电算化管理核心制度最终版.docVIP

伟老实业（深圳）有限企业 会计电算化管理制度 （最终版） 十二月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z 第一章 总则 1 第二章 会计电算化系统岗位责任规范 2 第三章 会计电算化系统操作管理规范 5 第四章 会计电算化系统软、 硬件管理制度 10 第五章 会计电算化系统会计档案管理制度 12 总则 为规范伟老实业（深圳）有限企业会计电算化管理, 依据《中国会计法》和《会计电算化管理措施》要求, 特制订本制度。 本制度包含会计电算化岗位责任规范、 会计电算化系统操作管理规范、 会计电算化系统软硬件管理、 会计电算化档案管理等。 本制度由计划财务部制订并负责解释及修改。 会计电算化系统岗位责任规范 会计电算化系统人员分工 企业应在基础会计核实岗位分工基础上进行电算化岗位分工, 并建立电算化岗位责任制。基础会计岗位和电算化会计岗位, 可在确保会计数据安全前提下交叉设置, 各岗位人员要保持相对稳定。 会计电算化系统由系统管理员、 会计电算化操作员、 审核员、 会计主管和出纳员组成。系统管理员不得兼任出纳职员作。 会计电算化系统人员岗位职责 系统管理员: 负责会计电算化系统日常管理工作, 监督并确保系统正常运行, 做到正当、 安全、 可靠、 可审计要求。在系统发生故障时, 应立刻到场, 并组织相关人员立刻恢复正常运行。 定时检验软、 硬设