4.5化工产品销售业务流程.docx

4.5化工产品销售业务流程 4.5化工产品销售业务流程①一、业务目的1 经营目的1.1 猎取经营利润。1.2 扩大市场份额。1.3 保证资产平安,降低货款回笼风险。2 财务目的2.1 核算标准,保证销售收入及应收账款的真实、精确、完好。3 合规目的3.1 产品销售符合国家有关法律、法规和股份公司内部规章制度。3.2 产品销售合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。二、业务风险1 经营风险1.1 随便降价导致收入削减。1.2 擅自提价导致市场丧失。①本流程适用于集中销售化工产品的国内销售业务。1.3 赊销不当导致坏账或货款不能准时回笼。1.4 未经审核，变更产品销售合同示范文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。2 财务风险2.1 虚增或截留收入，多记或少记应收账款, 导致财务数据失真。2.2 核算不正确，造成财务数据不精确。3 合规风险3.1 产品销售不符合国家有关法律、法规和股份公司内部规章制度，受处处罚。3.2 产品销售合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。三、业务流程步骤与掌握点1 编制销售方案1.1 化工销售区域分公司根据相关分公司〔控股子公司〕生产方案和市场状况，编制月度产品销售建议方案，报化工销售分公司。1.2 化工销售分公司将各化工销售区域分公司销售建议方案汇总，依据化工事业部下达的企业生产和销售方案平衡后，下达销售方案给各化工销售区域分公司执行，并报化工事业部备案。1.3 化工销售区域分公司依据与客户签订的年度销售合同执行状况和客户当月选购意向，编制分产品到客户的月度销售方案。2 客户主数据维护和信誉审核2.1 主数据维护员按审核后的客户信息在ERP系统中维护客户主数据。系统默认信誉主数据应为高风险级别或零信誉。2.2 化工销售区域分公司产品和财务等部门共同建立客户信誉动态档案，并至少每年更新一次，由不相容岗位人员提出划分、调整客户信誉等级的方案；根据客户信誉等级和化工销售区域分公司信誉管理细那么，拟定客户信誉详细的限额和时限，经产品及财务部门负责人审核后，报化工销售区域分公司信誉管理领导小组〔经理任组长〕审批。财务部门依据审批结果在ERP系统中维护信誉主数据。2.3 化工销售区域分公司相应责任人在客户信誉限额内，根据规定权限签订赊销合同并签订《货款回笼责任书》(单笔或汇总)。3 确定销售价格3.1 国家统配产品或股份公司内部配置产品的价格，由化工销售分公司转发相关定价文件，各化工销售区域分公司按文件规定执行。3.2 其他产品价格，由化工销售分公司价格领导小组〔经理任组长〕结合产品市场状况详细制定；价格需要调整时，各化工销售区域分公司依据实际，提出调整看法，报化工销售分公司价格领导小组审批。3.3 化工销售分公司价格领导小组可依据实际，针对某些产品授予化工销售区域分公司肯定限度的价格浮动权，化工销售区域分公司可结合自身及产品市场特点，将价格浮动权向下实行逐级递减安排，同时明确权限执行人。价格浮动权限执行人，必需严格遵守规定的价格浮动范围，不得擅自打破。3.4 产品价格经化工销售分公司或各区域分公司制定或审批后，由化工销售区域分公司方案信息部按规定程序在ERP系统维护价格主数据。4 签订销售合同4.1 化工销售区域分公司结合销售方案，按规定权限签订销售合同。对于示范合同文本条款进展文字性修改的，经同级法律事务部门〔岗位〕审核；进展本质性修改的，报法律事务部审核。4.2 “代理〞业务依据化工销售分公司与相关控股子公司签订的化工产品代理销售合同，化工销售区域分公司与相关控股子公司、客户三方共同签订销售合同；“经销〞业务的销售合同由化工销售区域分公司和客户签订。合同管理员在ERP系统中维护合同。5 收款和开具订单5.1 经销业务5.1.1 化工销售区域分公司财务部门依据客户付款状况在ERP系统中做预收款入账。5.1.2 化工销售区域分公司产品部业务人员参照月度合同或零星合同开具销售订单。销售订单上必需注明有效期限。超出规定信誉额度的须重新履行审批程序，或经批准后由财务部门信誉主数据维护员在系统中一次性释放冻结的订单。对已结束的销售订单或过期的销售订单至少每月进展一次关闭清理。5.2 代理业务5.2.1 化工销售区域分公司业务部门依据客户对相关控股子公司的付款状况，在化工销售分公司系统中参照月度合同或零星合同开具系统代理销售订单，代理销售订单必需注明有效期限。6 发货6.1 经销发货6.1.1 从相关分公司挺直发货化工销售区域分公司驻厂办打印提货单，对客户进