(完整版)《金融理论与实务》计算题及公式大全.docx

《金融理论与实务》运算题汇总第三章利息和利率（一）利息的运算1. 2004 年 1 月 1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款10 万元， 如一年期定期存款年利率为 2%，单利计息，请运算利息所得税为20%时，此人存满一年的实得利息额；如 2004 年通货膨胀率为4%，不考虑利息税，请运算此人此笔存款的实际收益率；单利计息： I=P*R*N=100000*2%*1=2000元实得利息 =2000* （ 1-20% ） =1600 元 《金融理论与实务》运算题汇总 第三章 利息和利率 （一）利息的运算 1. 2004 年 1 月 1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入一年期定期存款 10 万元， 如一年 期定期存款年利率为 2%，单利计息，请运算利息所得税为 20%时，此人存满一年的实得利 息额；如 2004 年通货膨胀率为 4%，不考虑利息税，请运算此人此笔存款的实际收益率； 单利计息： I=P*R*N=100000*2%*1=2000 元 实得利息 =2000* （ 1-20% ） =1600 元 实际收益率 =名义利率 - 通货膨胀率 =2%-4%=-2% 2. 2000 年 10 月 1 日，某人在中国工商银行某营业部存入三年期定期储蓄存款 10 万元， 3%，请利用单利法和复利法分别运算在利息所得税为 20% 当日三年期定期储蓄存款年利率为 的条件下此人存满三年的实得利息额； . 单利： I=P*R*N=100000*3%*3=9000 元 税后所得 =9000* （ 1-20% ） =7200 元 复利：本利和 =P(1+r)n=100000*(1+3%)3=109272.7 利 息 =109272.7-100000=9272.7 元 元 税后所得 =9272.7* （ 1-20%） =7418.16 元 3. 2002 年 5 月 1 日，某人在中国工商银行储蓄所存入三年期定期存款 100 万，如三年 期定期存款年利率为 4%，请利用单利法和复利法分别运算在利息所得税为 20%时，此人存 满三年的实得利息额； 单利： I=P*R*N=1000000*4%*3=120000 元 税后所得 =120000* （ 1-20% ） =96000 元 复利：本利和 =P(1+r)n=1000000*(1+4%)3=1124864 利 息 =1124864-1000000=124864 元 元 税后所得 =124864* （ 1-20%） =99891.2 元 4. 甲企业预备向银行借款 1， 000， 000 元，期限为 2 年；中资银行 2 年期贷款的年利 率为 5.52%，单利计息；外资银行同期限贷款的年利率为 5.4%，按年复利计息；请比较甲 企业向哪家银行借款的利息成本低？ 中资单利： I=P*R*N=1000000*5.52%*2=110400 元 外资复利：本利和 =P(1+r)n=1000000*(1+5.4%)2=1110916 元 利 息 =1110916-1000000=110916 元 甲企业向中资银行借款的利息成本低；（二）收益的运算110 元购入 10 年期国债品种10 手（ 1 手=100 元面值），持有整整某人在债券市场上以一年后以 140 元卖出， 期间仍享受了该品种每年一次的付息，年利率 11.8%；此人获得的年均收益率是多少？每手总收益 =（ 140-110） *10+1000*11.8%=418元收益率 =418/1100*100%=38%第五章商业银行（一）利率的定价1. 一笔贷款为200 万元， 假如银行为了筹集该笔资金以10%的利率发行存单，那么， 筹10%；银行发放和治理这笔贷款的经营成本为2%，为了补偿该笔贷 甲企业向中资银行借款的利息成本低； （二）收益的运算 110 元购入 10 年期国债品种 10 手（ 1 手=100 元面值），持有整整 某人在债券市场上以 一年后以 140 元卖出， 期间仍享受了该品种每年一次的付息， 年利率 11.8%；此人获得的年 均收益率是多少？ 每手总收益 =（ 140-110） *10+1000*11.8%=418 元 收益率 =418/1100*100%=38% 第五章 商业银行 （一）利率的定价 1. 一笔贷款为 200 万元， 假如银行为了筹集该笔资金以 10%的利率发行存单， 那么， 筹 10%；银行发放和治理这笔贷款的经营成本为 2%，为了补偿该笔贷 集资金的边际成本就是 2%，银行预期的利润水平为 1%，请运算该笔贷款的利率水平； 款可能发生的违约风险缺失为 贷款利率 =筹集资金的边际成本 +银行的其他成本 +估计违约风险补偿费用 + 银行 预期利润 =10%+2%+2%+1% =13% 2.银