有关NC系统材料成本核算相关问题规定范文.pdfVIP

关于 NC系统材料成本核算相关问题的规定 第一章 总则 第一条 为了保障及时、准确地完成好各工程项目的成本 核算，推进公司成本核算工作的持续改进和落实， 制定本规定。 第二条 本规定适用于对公司所有项目和所有材料、 备件、 办公用品的核算。 第二章 流程与标准 第三条 材料从到货、质量检查、验收、入库单填制、签 字必须在两天内完成，月末最后一天到货的合格材料，需在次 月一日下午两点之前办妥入库单填制和签字手续，并将填单和 签字登录 NC 系统的日期调整到核算当月的最后一天，否则， 按每种规格材料统计确认差错次数。 第四条 具有制作采购发票权限的员工 （业务员），应及时 办理发票和付款单。迟至当月最后一天，需将 NC 系统中由本 人负责的已完成入库手续的订单及时对应地办理采购发票和付 款单，如延至次月一号下午两点前处理，必须将登录系统的时 间调整到入库业务发生当月的最后一天，不得延后跨月做单， 即必须保证入库日期与发票日期为同期（月），否则，按对应 一份入库单，即确认差错一次。 第五条 甲供料各流程的管理，特别是应与各期业主审定 的计量支付书核对：付款委托函、材料汇总表、明细表必须核 对相符，并由项目业务员在计量当月（迟至月底最后一天）向 公司财务同时提供与当期计量支付书核对相符的手续完整的纸 质（分包商领用材料还必须有其单位负责人或有此权限的人签 名、盖单位章）原件、电子文件，供应商以此作为开据发票的 依据；当月计量支付书所扣甲供料，由主控部门（项目部、土 建部）的业务员，按当期结算价做单并录入 NC ，分自营使用、 分包商使用列入扣款当月的项目成本账，材料价差按自营、分 包入成本台账；当月发生的没在计量支付书中列明的甲供料， 用手工账登记，在内部成本核算台账中及时反映并单项说明备 注。否则，每漏一种规格材料，每少或推迟一期提交应提供的 原件、电子文件，每少记或未作备注说明的，即确认为差错一 次。 第六条 对分包商领用的甲供料，严格按项目生产计划、 按材料消耗定额控制使用， 否则， 由相关部门确认其影响程度， 按差错处理。 第七条 将材料调拨、 非新品周材、 办公用品、 劳保用品、 管片等应做其他材料出入库业务处理的， 做成了材料出入库单， 即认定一单为一差错。 第八条 将应做材料出入库单据处理的，做成了其他出入 库单，即认定一单为一差错。 2 2008 年 月 日 DJ(0279) –CW (011) –Ⅰ–1.0 第九条 具有出库单制作权限的员工， 不得漏填工程项目、 部门、业务类型三项主要内容，如单中漏填任一项，即认定为 差错一次。 第十条 具有材料出库单领料签字权限的员工，日常领料 最迟在当日下班时办妥签字手续，否则，一单为一差错。公司 材设部、信息档案部、企划部、财务部不定期地进行检查 ,将检 查结果所统计的差错累加到次月一日下午二点正所统计的差错 中。 第十一条 注浆用水泥、粉煤灰、河砂、膨润土等大宗材 料按当班掘进的实际消耗量， 在当天及时办理出库手续， 否则， 按未出库材料的种类统计确认差错。 第十二条 月末最后一天的所有出库业务，在次月一日下 午两点前，必须按要求签字确认完毕。如延至次月一号下午两 点前签字，必须将登录 NC