某公司仓库统计帐物处理指导书.docxVIP

仓库统计帐物处理指导书 1、目的：根据目前仓库的现状对我仓库的帐、物进行统一指导，而仓库帐物处理和仓库管理密不可分，帐物的简洁明了有助于实物的管理。现根据我仓库的实际情况对仓库帐物的处理做如下阐述。 2、构成图： 仓库帐物工作 货物分区 仓库建卡 系统分帐 出入有单 帐外建表 仓库盘点 2、仓库帐、物处理的工作要求： 2.1、货物分区：所谓分区是理念上的分区，指的是货物集中堆放的意思；库 位没有严格圈定为那个区，理想的情况是走进库区，货物堆放始终条理 清晰。 货物性质 描 述 分区要求 1 成品 保质期内可销售的产品 尽量按规格、专销归类摆放，要求 整齐摆放； 2 滞销品 未过期可供使用不可销售的 按规格分类摆放整齐，无专销之 产品（外箱未损坏） 分； 3 破损 未过期可供使用不可销售的 按规格分类摆放整齐，无专销之 1 产品（外箱损坏） 分，零头单独摆放； 4 报废 已经过期不能使用的产品 按规格分类摆放整齐，无专销之 分，零头单独摆放； 5 暂存货 待检破损或待检成品退货 待检非成品放置破损清理区，整齐 以及分公司未提货物 摆放； 暂存成品放置暂存成品区，整齐摆 放； 货物分区管理要求：分区，集中堆放是货物分区的核心，也是检查工作的依 据。 2.2、仓库建卡：根据仓库货物的流动性情况针对性的建立货卡。 类别 描述 建卡要求 1 低流动性产 包含赠品、促销品、滞 1.必须建卡，并与实物一致反映每 品 销品、破损、报废、暂 一笔出入库； 存货 2.保证每天下班时卡与货物是一致 性； 2 高流动性产 七日内可能大量调拨 1.必须建卡，并与实物一致但不要 品 或出库销售的成品 求反映每一笔出入库； 2.保证每天下班时卡与货物是一致 性； 仓库建卡管理要求：任何时间盘点任何货物都能保证卡物相符，有据可查；2.3、系统分帐： 2.3.1、系统分四类帐，成品、其它（对应滞销品）、破损、报废。 2 2.3.2、系统帐在每日的收发存日报表里都有总的反映，属于总帐范畴； 2.3.3、台帐是系统帐的明细帐，从理论上说，台帐能够反映所有的进出存， 是以后核对查询的重要依据之一。台帐必须按照实物的进出进行登记， 不需要与系统同步，这样才能保证数据的真实有效。 2.3.4、台帐的记录包含以下内容： 描述 备注 名称 名称是产品的最小分类 一般都有 数量 进出库的数字记录 一般都有 批号 一般是产品的生产日期 容易遗漏，检查重点 垛码 产品条码标签右上角数字 容易遗漏，检查重点 摘要 进出的简要记录 容易遗漏，检查重点 结存 进出库交接后的数字 一般都有 台帐的核心重点：除了数据的准确性，批号、垛码和摘要是最容易遗漏的， 需引起重视； 2.4、出入有单： 2.4.1、按照进出库类型分类 单据类型分 明 细 类 入库单类型 生产入库单 调拨入库单 其它入库单 退货入库单 出库单类型 发货出库单 调拨出库单 其它出库单 3 2.4.2、按照保管人员分类 保管员分类 描 述 部分视同销 仓管员 手工进仓单 发货出库单 调拨出库单 售的其它出 库单 统计 生产入库单 调拨入库单 其它入库单 其它出库单 单据的重点：所有的单据理论上都有存根，找相关单据可直接找到相关人 员； 2.5、帐外建表： 2.5.1、 分类 描述 备 注 退货验收记录 所有分公司退货，在清理后都要有记 验收暂未入 录 账 仓库暂存记录 仓库暂存不在系统账面的货（退货除 未提、未验货 外） 物 2.5.2、用途：两表是反映系统库存以外的货物，从理论上来说，系统以外 的多余货物均需反映在两表之内，盘点时盘盈数据都反映在两表中（错 发、漏发除外）； 2.6、仓库盘点： 描 述 要 求 4 随机抽 月中不定期盘点仓库的帐货是否 盘点卡与货是否一致， 检 一致 并且抽盘部分实物 定期盘 月末盘点帐物是否一致 具体要求见仓库盘点工 点 作管理规范 注： 1、随机抽检是保证帐务流程是否正确的核心，也是检验帐务处理流程的 最好依据； 2、对于仓管员而言卡与货是一致的，帐与货未必一致，帐与货之间的差 异就是表； 盘点的重点：核对系统数据和卡的数据，差异反映在表上，最后对实物进行 抽样盘点。 总之，仓库只要通过以上流程统一规范并合理的监控，可从各方面能把握 住仓库帐物一致性。 5