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财务审计问题整改方案 财务审计问题整改方案篇一：关于财务工作整改状况报告关于财务工作整改状况报告依据中国证券监视管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市公司全面深化开展标准财务会计根底工作专项活动的通知》〔深证局发〔XX〕109号〕的要求，我司开展了此次专项活动自查工作，制定了自查方案，已完成了第一阶段的自查工作，现将本次专项活动其次阶段的整改状况报告如下：一、整改活动开展状况公司依据贵局下发的[XX]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深化开展标准财务会计根底工作专项活动的通知》〔以下简称《通知》〕要求，以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关详细问题的描绘，我司XX年11月20日前开展了第一阶段的自查工作，仔细分析了自查中发觉的问题，确定了详细整改期限，明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题，我们已严格根据要求整改。在对相关问题整改中我们询问了公司外聘会计师事务所的看法、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式催促、跟进整改良度，落实整改状况。二、自查发觉的问题及整改状况依据《通知》的目的和要求，各公司的财务会计根底工作应到达以下要求：〔一〕各公司应当建立符合规定和适应公司自身进展的财务管理 1组织架构，做到岗位职责清楚，受权明确合理，不相容职务互相分别，互相制约；财务会计人员具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资格；公司对财务会计人员后续训练有制度性支配。〔二〕各公司应当依据相关法律法规的规定，建立健全符合公司自身经营特点的财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善，明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款，对需要进展责任追究的范围、责任认定的详细标准、惩罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效考核挂钩。各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度，对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。〔三〕各公司应加强财务信息系统的建立和管理，保证财务信息系统的独立性，不得与控股股东、实际掌握人共用财务信息系统，也不得向控股股东、实际掌握人供应任何可以查询、修改公司财务信息系统的权限；公司的财务