内部控制鉴证报告.PDFVIP

常州强力电子新材料股份有限公司 内部控制鉴证报告 苏亚鉴[2020]18号 审计机构：苏亚金诚会计师事务所 （特殊普通合伙） 地 址：南京市中山北路105-6 号中环国际广场22-23 层 邮 编：210009 传 真：025 电 话：025 网 址： 电子信箱：info@ 苏亚金诚会计师事务所( 特 殊 ) 普 通 合 伙 苏 亚 鉴 [2020]18 号 内部控制鉴证报告 常州强力电子新材料股份有限公司全体股东: 我们接受委托，鉴证了后附的常州强力电子新材料股份有限公司 （以下简称强力新材） 管理层编制的《常州强力电子新材料股份有限公司内部控制自我评价报告》涉及的与 2019 年12 月31 日财务报表相关的内部控制有效性的认定。 强力新材管理层的责任是按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的要求建立健 全内部控制并保持其有效性，且对其作出的与2019 年12 月31 日财务报表相关的内部控制 有效性的认定负责。我们的责任是对强力新材与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴 证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101—历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对 象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和 评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于舞弊或错误而不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制鉴证结果推测未来内部控制有效性具有一定风险。 我们认为，强力新材按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》的有关标准于 2019 年12 月31 日在所有重大方面有效地保持了与财务报表相关的内部控制。 本鉴证报告仅供强力新材本次向中国证券监督管理委员会申请发行可转换债券时使 用，不得用作任何其他用途。 苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 南京市 二○二○年四月二十六日 常州强力电子新材料股份有限公司 2019 年度内部控制自我评价报告 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，防范和控制公司面临的各种风 险，保护股东的合法权益，常州强力电子新材料股份有限公司（以下简称“公司”或“本 公司”） 按照《公司法》《证券法》《会计法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司治理准则》《企业内部控制 基本规范》等有关法律法规的相关要求，对公司2019 年度内部控制情况进行了检查，在查 阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及子公司有关部门在内部控制实施工作的基础上， 对公司的内部控制情况进行了评价。 一、重要声明 公司董事会对建立和维护充分的内部控制制度负责。监事会对董事会建立和实施内部 控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司内部控制有 效性进行了自我评价。 公司董事会及全体董事保证本报告内容真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏。 公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。