u8v150全产品培训总账.pptxVIP

用友网络科技股份有限公司 U8服务支持事业部 版本：U8+V15.0;专题介绍;产品介绍;1.1 会计处理程序;1.2 应用角色;;1.4 与其他系统接口说明;专题介绍;应用准备;;2.2 建账参数;2.3 基础档案 ;2.3 基础数据_科目;2.3 基础数据_凭证类别;2.4 期初数据;2.4 期初数据;提醒： 为了保证账表对账相平，往来类的科目录入期初余额时请务必通过往来明细录入，而后进行数据汇总。 辅助期初余额支持增行，是为了兼容以前版本升级数据。 应收应付录入期初后也可以在往来明细中点【引入收付期初】;专题介绍;日常???务;3 日常业务;3.1 凭证——填制凭证;常用凭证： 把常用的凭证保存为模板，需要时直接调用模板。 复制凭证： 同其他单据，凭证也有复制 的功能，新凭证可以修改所 有内容。 草稿： 凭证编辑一半时可以点【草稿保存】 ，继续编辑点【草稿引入】;作废：对于错误的凭证，如果需要保留痕迹，可以在凭证上标记作废标志。 整理：如需彻底删除，可以做整理操作。 提醒： 删除后会有个提示：是否整理凭证断号？要根据实际需求选择。 ; 冲销凭证：查询凭证中打开凭证，点冲销 冲销条件： 已记账凭证 冲销结果： 生成红字冲销凭证 ;出纳签字： 出纳对制单员填制的 带有现金银行科目 凭证进行检查核对。 签字的范围： 有现金/银行科目的凭证 指定科目： 现金科目 银行科目 ; 主管签字： 主管对制单员填制 的凭证进行检查核对。 签字的范围： 所有凭证 提醒： 制单人和签字人不能同一人 ;审核范围：所有凭证 提醒： 已标错的凭证不能被审核，若想审核，需先按〖取消〗取消标错后才能审核； 标错内容只能在审批凭证的界面能打开 审核人和制单人默认不能是同一个人； 取消审核签字只能由审核人自己进行。 作废凭证不能被审核，也不能被标错 凭证审核日期应大于等于凭证日期； ;提醒： 支持按记账范围、凭证标志、日期、月份、凭证号、操作员等过滤 凭证查询支持跨年查询 通过辅助条件可以按照摘要、科目、金额等条件进行查询 支持按凭证分录展示，可以显示出凭证的分录明细;凭证：主要跟凭证有关的设置 权限：主要跟数据权限相关的设置 ;记账：凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。 恢复记账 提醒： 没有审核不能记账。 上月未结账，本月不能记账。 已结账月份不能取消记账。 口令就是操作员的口令 ; 汇兑损益概念 汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。 期末进行汇兑损益的计算公式为： 汇兑损益＝月末调整汇率×月末外币余额-月末本币余额 外币业务流程 a.基础档案下设置外币档案 b.设置日常业务的记账汇率（固定汇率和浮动汇率） c.企业发生外币业务时，填制外币业务凭证 d.月末根据银行信息，录入期末外币的调整汇率 e.之前外币凭证全部记账，选择外币科目计提汇兑损益 f.生成汇兑损益凭证检查后保存并进行审核、记账等后续处理 　;外币业务实务举例： 美元本期记账汇率为6.7，月末美元余额为4000，本币人民币余额为27000，调整汇率为6.8。 汇兑损益＝月末调整汇率×月末外币余额-月末本币余额 ＝6.8 ×4000-27000 ＝200 ;提醒： 汇兑损益前将本期所有外币凭证都记账。 汇兑损益生成凭证，【财务费用】科目要保证在借方。 ;期间损益结转方法： 一是账结法：就是每月底将当月的损益类科目全部通过凭证结转至本年利润。 二是表结法：就是每月不作当月损益类科目结转到本年利润的凭证，年末一次性结转到本年利润。利润表正常取数，资产负债表的【未分配利润期末数】取： 【未分配利润期初数】+利润表的【本年累计净利润】 。 操作流程： a.进行期间损益转账定义 b.本期全部凭证都记账 c.进行期间损益转账生成 d.生成期间损益结转凭证后审核、记账、 ; 注意事项： 1.本期如果有新增的损益科目需要重新进行转账定义。 2.确保本期所有凭证都已经记账。 3.生成损益结转凭证后如果对本期损益类科目凭证进行修改，需要重新生成结转凭证。; 不能结账的原因： 1.当月已结帐 2.存在未记账凭证 3.总账与明细