企业上市讲座.pptxVIP

上市公司并购重组实务运作;IPO与借壳上市的比较 ;并购重组和IPO的比较;借壳上市执行IPO趋同标准 ;房地产借壳上市;ThemeGallery is a Design Digital Content Contents mall developed by Guild Design Inc.;上市公司并购、重组只能同步操作;重组方案介绍;;平安案例：中国远洋（601919）发行股票收购大股东资产;　重大资产重组的监管;核查事项1：资产来源合法性 核查事项2：公司信息披露 核查事项3：税收优惠问题； 核查事项4：实际控制人关联方;交易所按形式审查的要求核查要件是否齐备，不对重组方案作实质???判断。关注的要点主要有： 1、资产权属清晰 2、债权债务转移 3、持续经营能力、避免同业竞争和关联交易 4、报批事项 5、盈利预测 6、预估值 ;上市部-实质性审核;明确要求实施重组应符合国家产业政策、环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定； 上市公司向证监会提起并购重组行政许可申请时，必须先取得相关部门的许可。;　重大资产重组的标准;　重大资产重组的具体操作-前期筹划准备阶段;　重大资产重组的具体操作-注入资产按IPO整合;重要事项;　重大资产重组预案风险提示;　律师、会计师和评估师