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行政事业单位清产核资报表填报说明 行政事业单位清产核资报表填报说明 一、《行政事业单位清产核资报表封面》 1.本表反映单位基本情况 2.组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位数填列。未领取组织机构代码的单位，应到技术监督管理部门办理代码证。 3.主管部门：按一级预算单位填列。 4.单位基本性质：按照市编办核定的单位性质填列，如：行政单位、财政核拨事业单位、财政核补事业单位、自收自支事业单位、依照公务员管理事业单位。如市编办已将事业单位按公益一、二、三类重新核定单位性质的，则按新的单位性质填列。 5.单位负责人：须由单位法人本人签名。 二、《行政事业单位人员编制情况表》（穗清行事01表） 1.本表反映单位人员基本情况。 2.行政编制：包括行政执法编制。 3.参公事业编制：指经市委组织部和人事部门批准列入依照国家公务员制度管理的事业单位的人员编制。 4.财政核拨事业单位：不包括参公事业编制。 5.核定后勤服务人员：指市编办按规定核定的机关后勤服务人员。 6.其他编制包括：社团编制、另列编制等。 三、《行政单位资产负债表》（穗清行事02表）和事业单位资产负债表（穗清行事03表） 1.本表反映单位清查时点（2021年12月31日）资产、负债和权益状况。 2.各单位应按2021年决算报表口径填列。 四、《事业单位对外投资明细表》（穗清行事04表） 1.本表反映事业单位依法利用货币资金、实物、无形资产等方式向其他单位的投资。包括：债券投资和其他投资。 2.投资项目名称：是指接受本单位投资的项目名称，如：××债券、××有限公司等。 3.投资时间：指债券投资和其他投资的具体时间。 4.项目投资总额：指对外投资项目总金额。 5.本单位累计投资额：指截至基准日本单位累计投资数额，该数额应与事业单位资产负债表（穗清行事03表）“对外投资”科目期末数一致。 6.所占股权：指本单位投资额占投资项目的比例（债券投资不需填列）。 7.投入资本形式包括：指本单位以货币资金、实物、无形资产等形式投入资本。 8.投入资本数额：指本单位以货币资金金额和实物、无形资产等形式应投入数额。 9.其他股东单位：指对外投资项目的其他股东单位（如有两个或以上其他股东，则填写其中最大股东；债券投资不需填列）。 五、《行政事业单位在建物业明细表》（穗清行事05表） 1.本表反映行政事业单位在建物业情况：包括单位财务账或基建账核算的未竣工验收的在建物业。 2.设计建筑面积：是指工程项目立项批复的总建筑面积。 3.投资总额：是指工程项目总投资概算金额。 4.本单位承担投资额：是指工程项目投资总额中本单位承担部分。 5.财政拨款：包括财政局及发展改革委等部门通过预算安排的基建资金。 6.自筹资金：是指各单位通过非财政拨款渠道解决的资金。如事业单位的事业基金、各类收入返还等。 7.其他资金：是指行政事业单位通过与非预算单位合作建设的投资。 8.已付工程款：是指截至清产核资时点工程项目已支付工程款。 9.本单位已付工程款：是指截至清产核资时点本单位已支付工程款。 六、《行政事业单位固定资产统计表》（穗清行事06表） 1.本表反映单位固定资产构成及用途情况。 2.账面原值应与资产负债表的期末数一致。 3.重估价值：仅对土地、房产进行价值重估，且须以经有资质的中介机构出具的评估价值填列。 七、《行政事业单位土地明细表》（穗清行事07表） 1.本表反映行政事业已取得土地使用权但未实施建设的土地。有关部门受政府委托按照市政府“五统一”原则开发经营的土地不纳入本表范围。 2.取得方式：包括出让、划拨、置换、租赁、其它。 3.本表账面原值应与行政事业单位固定资产统计表（穗清行事06表）中“土地”账面原值一致。 4.本表重估价值应与行政事业单位固定资产统计表（穗清行事06表）中“土地”重估价值一致。 5.规划用途（面积）小计，应与行政事业单位固定资产统计表（穗清行事06表）中“土地”的“数量”一致。 6.重估价值：须以经有资质的中介机构出具的评估价值填列。 八、《行政事业单位房屋建筑物明细表》（穗清行事08表） 1.本表反映行政事业单位房屋建筑物的基本情况。 2.办公用房包括：办公室用房、公共服务用房、设备用房、附属用房。 3.业务用房包括：教学用房（含课室、学生宿舍、学生公寓、实验室等）、医疗用房、公检法司机关特殊业务等用房。 4.职工周转住房包括：寄宿学校、医院、公检法司机关等部门职工周转房。