财务流程表格.docx

＄ 借 ＄ 借 款 人 部 门 经 理 权 限 审 批 人 程序名称：借款程序 程序代号： CW-CX-01 主管部门：会计部 填 写 借 款 单 ○1 审核 ○1 签字 审批 ○1 ○2 签否 ○2 签准 财务总监 审核 ○1 核否 借款人 ○2 ○2 支付 审核 借款人 ○2 ○1 现金出纳 现金 借款单 复核 ○1 会计部经理 说明： 1、本程序适用于各项费用开支及借款情况。 2、借款过程由借款人办理具体手续。 3、工作表单： 《借款单》 、 《支票使用登记簿》 、 《资金审批一览表》 。 程序名称：业务请款程序 程序代号 :CW-CX-02 主管部门：会计部 填写 ＄请款人 ○1 请款单 审核 部门经理 ○1 权限审批人 签字 呈报 财务总监 ○1 核否 ○1 签字 ○1 核准 会计部经理 ○1 转请款单和有关凭据 审批 ○1 签准 请款人 ○2 签否 ○2 请款人 办理结算 银行出纳 ○1 厂家 说明： 1、业务请款是指购买各种物资请款。 2、业务请款过程由请款人办理具体手续。 3、工作表单： 《请款单》 、 《公司各类单项资金管理审批权限一览表》 。 程序名称：提现程序 程序代号： CW-CX-03 主管部门：会计部 退回 ○3 填写 现金申领单$现金出纳 ○1 现金申领单 ○2 签否 会计部经理 审核 ○1 ○2 财务总监 核准 审批 ○1 提款 银行工作人员 ○1 签准 现金出纳 ○2 签否 ○2 现金出纳 说明： 1 、现金出纳从银行提取现金必须由财务总监审批。 2 、现金出纳提取款项较大时，必须报公司总经理审批后才能提取，要请示增派保安人员随同。 3、工作表单： 《现金申请单》 。 程序名称：支票申请程序 程序代号： CW-CX-04 主管部门：会计部 $申领人 银行出纳 提交 ○1 申请单 安排 ○2 财务总监 审核手续 ○1 审核 ○1 ○2 权限外 ○2 权限内 ○3 签准 会计部经理 上报 ○3 总经理 签准 ○1 转交 ○1 支票 申领人 说明： 1、 申领人必须是部门经理或采购员。 2、 会计部经理负责审查支票使用的合法性和申领手续的正确性。 3、 银行出纳必须及时登记《支票使用登记薄》 。 4、 工作表单： 《支票使用登记薄》 。 程序名称：报销程序 程序名称：报销程序 程序代号： CW-CX-05 主管部门：会计部 $报销人 填写 ○1 报销单据 部门经理 审核 ○1 签字 权限审批人 审核 ○1 报销人 ○2 签否 ○2 签准 现金出纳 制单 ○1 付款 ○2 转交 ○1 报销单据 会计部经理 ○1 财务总监 核准 报销人 说明： 1、 报销的具体审批权限见《资金审批一览表》 。 2、 出纳审核票据的真实性与合法性。 3、 工作表单： 《报销凭单》 。 程序名称：会计报表编报程序 程序代号： CW-CX-06 主管部门：会计部 退回 ○3 $成本会计 签否 ○2 编制报表 上报 审核 上报 ○1 ○2 会计部经理 ○1 ○2 ○3