集团财务结算中心.pptxVIP

集团 财务结算中心;;;突出点背景调查;造成上述问题的原因主要有以下几点：; 研讨： ;集团财务结算中心【功能】;1.账户管理;集团;2.内部资金调配;（1）制定集团及各子公司内部资金调度配置、使用管理制度和管理流程； （2）根据集团的决策和财务结算中心的指令对集团资金进行统一管理、统一调度、统一配置和统一使用； （3）保证资金在体系内高效循环流转，减低资金冗余占用成本； （4）从整体上实现资金使用效益最大化。;3.内部结算;（1）办理集团内部相互之间的资金往来和资金结算业务； （2）为在财务结算中心开设内部结算账户的各子公司及时办理对内、对外资金往来和资金结算业务； （3）及时计算各子公司的内部存贷款利息。;4.对外业务;金融机构;5.资金管理;（1）实时监控和掌握体系内资金流转信息； （2）及时发现资金流转中出现的异常状况，及时向集团领导上报并及时采取相关措施。; 研讨： 集团财务结算中心的 具体运作 ;;1.开立账户： （1）集团财务结算中心选择3-5家合作银行，开立基本账户和结算账户； （2）同时对于下属子公司也必须在集团确定的合作银行开立基本账户和结算账户。不得在外另开立银行账户； （3）收款账户和付款账户分开，实行收支两条线； （4）全部开通网银； （5）开设销售回款自动划款功能； （6）月末各子公司销售回款全部划转到集团公司账户。;2.日常资金调拨： （1）集团公司对资金的使用纳入日常预算管理； （2）每月底前，各子公司结合业务的需求，编制资金需求计划报集团财务结算中心，财务结算中心根据年度预算以及资金状况审核资金需求计划，按照集团公司管理流程最终审批；;;;（1）各子公司账户必须在集团合作的银行开设基本账户和结算账户以及在集团财务结算中心设立内部结算账户；; 研讨： ;1.确定管理模式：首先根据自身的管理要求和管理水平，结合子公司的特点，充分考虑管理成本，确定适合自己的管理模式。;2.建立组织结构。 成立财务结算中心主要是履行资金管理的职能;3.部门内部设置：可分为结算区和管理区两个功能区;4.开设结算账户： 首先找合作银行，确定最好不超过3家银行。并全部开通网银和POS业务;5.制定管理制度：主要指结算制度以及信誉评级考核;6.确定管理内容：;7.制定资金控制指标：;讨论： （一）框架性方案研究，确定管理模式； （二）组织主要财务负责人和高管层研究可行性方案； （三）制定管理制度，细化管理标准和操作流程，设计软件程序，确定试行方案； （四）确定组织架构，进行人员配置，进行管理标准和操作流程培训，软件程序操作模拟，确定施行时间； （五）完善修订管理标准和操作流程，软件程序完善，确定施行方案。;THAKS