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内部审计工作流程图（范例一） 内部审计工作流程图（范例一） 集团内控部审计通知 集团内控部 审计前会议 实施审计i 审计小组全体成员收集证据整理工作底稿单项审计意见 审计小组全体成员 审计小组组长 分析工作底稿提出审计初步意 审计小组全体成员 否 南计小组全体成员 与管理层构通 审计小组组长 正式审计报告 董事会 监事会 总栽 内部审计工作流程图（范例二） 内部审计 年度宙计工作计划 宙计管理 审计档案.审计统计 业绩考核-项目评选 审计作业 审计准备 宙计实施 車计报告 后续审计 内部审计工作流程图（范例三） 审计部审计作业流程图 董事会.潇 审计部 审计丄作组 审计调查 年度田计工作计划 礎定田计项目、方式 成立审计工作珀 初歩审计工作方案 内部控制评怯 宙计发现、结途 审计报吿 审计诀定 田计报告初稿 审计档案、审计蜿计 后续审计 审计决定执行 内部审计工作流程图（范例四） 内部审计工作流程图（范例四） 股份公司内部控制一级流程图 授扱控制 全面预茸控制 投资风险控制 资产投制 资金控制 生产运営控帯J 销售业笄控制 法律法规制度控制 信息管理控制 矯效控制 軍计控剧 控^目标 内部审计流程图（示例） 审计执行主管（CAE） 审计项目组 [ 审计开始 |确定葡计对象1 1 a|制定审计计划| 1 ； |审i 1 1 1审计逬场 ! 1 通知 1 （百次）会议卜 讨论并评价 LJ 1.1 初歩调査和 1 控制反得 口 1 控制风险评价 … !?I . | 制定，计方案 |… | I ■一一一一一一一一一一一—一一 1 r r 交易测试、审计访谈. 审计总^等现场工作 审计访谈记录 7审计工作底稿 检查工作底福并讨论审计报吿 起草审计报告 审计报告草稿 审计 审计退场（终结）会议. 会议记录或纪要 检查并分发审计报告F [ 审计结束 ] I H审计报吿草稿1 后续审计报告 报告 阶段 后续 审计 阶段