审批流程图(财务).docxVIP

第一部分 (一)借款审批流程 (1)三千元以内 (2)三千元至一万元以内 (3) 一万元以上 (二)支付预付帐款审批流程 （三）支付应付帐款审批流程 注：一万元以下 （四）支付退货款审批流程 第二部分费用 （一）差旅费报销流程 领导批文 子公司部门经理 财务部长 报销人 依据 + 出差申请表 差旅费报销单 复核签字 * 子公司财务主管 + 子公司总经理 审核签字 ■ ? 集团公司总经理 * 董事长 ] -1 ■ 付款 （二）支付车辆维修费报销流程 注：除500元以下集团公司总经理、董事长不签字外，其他流程不变。 （三）业务费报销流程 （1） 一千元以下 子公司出纳 （四）支付设备大修、工程项目结算报销流程 (1) 供应部长 审监部长 财务部长 集团公司总经理 董事长 付款 子公司出纳