公司工程内部结算管理办法.docxVIP

PAGE 1 PAGE 1 PAGE 项目内部结算管理办法 ） 第一章 总 则 1.1 目的：为加强项目集中管控，优化协作队伍的过程管理，及时、准确、有序地办理工程结算，减少合同纠纷，保障合法权益，提高项目经济运行效益，更好的控制施工成本，规范项目工程结算行为，特制订本管理办法。 1.2 原则：工程结算必须先签订合同，后结算付款，无合同不付款，未结算不付款；每月必须结算当月完成所有工程量，每月结算收入与实际完成产值必须相等。 1.3 适用范围：集团所有工程项目对协作队伍的结算。 1.4 名词解释： 1.4.1协作队伍：劳务（专业）分包、以及劳务（专业）小班组等队伍的总称。 1.4.2工程结算：项目部按合同约定对协作队伍完成的部分或全部工作内容的结算工作。 第二章 管理部门及职责 2.1 集团生产管理部：负责指导、监督分公司、项目部对本管理办法的实施，并对项目工程结算工作进行不定期抽查。 2.2 集团结算中心：负责审核分公司上报的所属项目协作队伍完成量以及工程量清单结算收入分析表等资料。 2.3 集团财务部：负责审核分公司上报的所属项目部协作队伍结算资料事宜。 2.4 分公司：负责指导、监督、审核、上报所属项目相关结算资料事宜。 2.5 项目经理部：负责项目工程结算日常管理工作、项目工程结算编制、工程结算资料收集、归档及分发等工作。 2.5.1项目经理负责本项目结算工作，审核结算资料。 2.5.2项目副经理负责主持项目结算工作，收集、整理、归档，并签发《施工完成量及结算单》。 2.5.3项目主管工长负责对协作队伍已完成工作进行验收、签发《施工任务书》。 2.5.4项目技术负责人会同预算员负责审核主管工长签发的工程量，并编制工程量清单结算收入分析表。 2.5.5项目材料员会同预算员负责并编制主要材料、人工消耗对比表。 2.5.6项目质量员、安全员等负责配合相关工作。 结算办理 3.1 项目经理部办理协作队伍结算依据。 3.1.1合同和补充协议。 3.1.2施工图和变更资料。 3.1.3施工队完成工程量形象进度统计表及附件。 3.1.4主要材料消耗对比表。 3.1.4扣款由项目相关管理人员提供的资料（应有协作队伍相关人员的签字；没有协作队伍签字，应附相关照片）进行扣除。 3.1.5其他与结算相关依据（其它结算资料必须有项目相关人员的签字和项目经理的签字认可，否则不得作为办理结算的依据）。 3.2 结算时间 （1）每月结算一次，必须与施工进度同步，必须将当月已完成工程全部进行结算，结算期原则为上月20日至本月19日期间发生的的形象进度或工程量。 （2）每月20日前分公司将审核通过的所属项目《施工队完成工程量形象进度统计》、《主要材料消耗对比表》、《工程量清单结算收入分析表》上报集团结算管理部审核；每月23日前将审核过的《工程量清单结算收入分析表》、《主要材料消耗对比表》报集团生产管理部；将《工程量清单结算收入分析表》、《陕建集团建造合同相关表格》（见附件十，财务人员统计表）以及《施工完成量及结算单》、《施工任务书》报集团财务部。 （3）工程完工后，项目经理部应催促协作队伍在其工作内容完工验收，通过后一周内向分公司将审核通过的工程结算资料提交结算管理部审定，一个月内办理完最终结算，并签发《协作队伍最终结算单》（见附件七）提交集团财务部。 3.3 结算书编写要求 3.3.1项目经理部安排或协作队伍申请进行工程量结算工作，由现场主管工长会同协作队伍负责人验收本月已完工程量，并填写《施工队完成工程量形象进度统计》。 （1）工程量采用设计图纸所列数量时，可直接填写《施工队完成工程量形象进度统计（一）》（见附件一），并附注图纸编号。 （2）工程量无法直接从相关图纸引用数量时，除填写（附件一）表格外需编制相应附件，以充分描述工程量计算的依据和方式。 （3）协作队伍完成其他辅助工作的人工、杂工或总价包干等无明确实体的作业任务时，填写《施工队完成工程量形象进度统计（二）》（见附件二），隐蔽工程必须提供相关影像资料。 3.3.2统计表经现场主管工长、协作队伍负责人签认后，送项目副经理审核并签认。由项目副经理主持，会同项目技术负责人、工长、质量员、安全员、材料员、预算员等进行数量复核、工程质量把关，可手工修改或增加其他附件说明调整理由和依据，并签认合格工程量。若存在质量、安全等缺陷，令其限期整改，如若不整改下月结算时采取经济制裁。 3.3.3项目技术负责人会同预算员、材料员、主管工长根据签认的《施工队完成工程量形象进度统计》，汇总编制本月《工程量清单结算收入分析表》（见附件三）、《主要材料消耗对比表》（见附件四），并报项目经理审核、确认，其注意事项： （1）主要材料消耗对比表主要反映协作队伍是否超出合同规定的损耗值