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企业年金基金管理机构 一投资管理人资格中清材料（文件322） 企业年金基金财产独立运作和管理制度 中国人保资产管理股份 2007年9月 目录 第一章总那么 3? 第二章企业年金基金财产独立性的法律保障 3? 第三章独立性的公司管理运作体系保障 3-2?2?2 第四章 附那么 3-2?2?5 第一章总那么 第…条为加强企业年金基金投资账户管理，完善风险控制，根据《企业年金试行方法》、 《企业年金基金管理试行方法》等国家仃关法律法规和本公司《企业年金基金投资与风险管 理制度》等相关规章制度，制定本方法。 第二条企业年金基金投资管理须符合国家相关法律.投资决策人员、基金经理、投资经 理、会计核算人员和其他相关人员须恪尽职守.履行老实、信用、谨慎、勒勉义务。 第三条企业年金基金投资底户实行独立管理.严禁企业年金基金投资账户之间、企业年 金投资账户与公司其他投资账户之间的任何形式的关联交易和利益输送。 第四条公平、公正对待企业年金基金投资账户。公司通过制度和流程的合理安排，保i正 在投资决策、投资运作和交易执行、清算交收和会计核算等方面公平对待所以投资账户。 第二章企业年金基金财产独立性的法律保障 第五条《企业年金基金管理试行方法》及相关规章制度从法律上保障了企业年金基金财 产的独立性。 第六条企业年金必须由合格独立机构托管 企业年金受托人必须为单个企业年金选样?个具有资格，独立于投资管理人的商业银行或 专业托管机构.负责托管企业年金基金。商业银行作为企业年金托管人应设立专门企业年金 托管部门。 企业年金基金投资管理人与托管人不得为同一人,不得相互出资或相互持有股份：投资管 理人的公司:故事、监事、总裁及其他员工，不得担任托管人或其他投资管理人的任何职务” 第七条企业年金基金的托管账户、投资资金账户必须由托皆人独立设迎、独立管理，托 管人以企业年金基金名义开设独立证券账户。 企业年金基金必须存入托管人为每个企业年金方案设立的独立的企业年金财产简装账户， 用于企业年金基金财产的归集和支付，确保基金财产的完整和独立。 托管人为所托管的企业年金基金开设投资资金账户和证券账户，负责企业年金基金资金清 算和交收。 投资管理人和托管人分别为企业年金基金投资资产独立建账、独立核算.分别完成企业年 金基金的会计核算和估值后进行核对. 笫八条企业年金的管理架构保证企业年金基金财产独B 企业年金的管理由委托人、受托人、托管人、账户管理人和投资管理人负责，各司其职、 各尽其资，保证企业年金基金时产的独立性。 企业年金基金必须存入企业年金专户，独立于以上各方及其他相关机构和个人自由及其管 理的其他资产。 企业年金基金财产的管理、运用或其他情形取得的财产和收益，归入基金财产。 委托人、受理人、托管人、账户管理人和投资管理人和其他为企业年金基金管理提供效劳 的个人、机构或组织，因依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产等原有进行终止清算的， 企业年金基金财产不属于其清算财产。 企业年金基金财产的债权不得与委托人、受托人、托管人、账户管理人和投资管理人和其 他为企业年金基金管理提供效劳的个人、机构或组织固有射产的债务相抵消。不同企业年金 基金的债权债务，不得相互抵消“ 非因企业年金基金财产本身承当的侦务，不得对基金财产强制执行。 第三章企业年金基金财产独立性的公司管理运作体系保障 第九条公司作为企业年金基金投资管理人，根据g企业年金基金管理试行方法》要求， 与企业年金受托人签订资产委托管理协议，明确保证企业年金基金资产与公司白有资产和公 司受托管理的其他资产独立运作的原那么。通过设立独立部门和岗位，建立完整的制度和完善 的企业年金基金运作程序体系，保证企业年金基金投资管理的独立性。 第十条部门及岗位的独立性 公司设立独立于公司其他部门的企业年金部，负责管理企业年金基金投资账户。 企业年金部在人员设备、办公地点等方而独立于公司其他部门，并有不同公司领导分管。 企业年金部承当公司企业年金基金产品开发、企业年金市场开发、受托企业年金基金投资 账户资产配置.承当信息披露和报告义务。 公司为企业年金基金管理在投资业务部门设立:独立岗位,付费企业年金基金不同类别资产 的投资运作，并在财务会计部设独立年金会计核算岗负贲企业年金基金独立建底、记账、资 金划拨，会计资料和凭证的管理，在集中交易室设独立年金交易员，负责执行企业年金基金 交易指令。 第十一条柚子决策相对独立性 企业年金基金投资管理决策纳入公司投资决策委员会管理范昉，在投资决策委员会知道下 进行，分管企业年金部的公司领导负责协调组织企业年金基金投资运作各项工作。 在企业年金部设年金基金经理，负责在投资指引范围内拟定该账户级资产配置策略建议, 经审批通过后执行并动杰调整. 在研究和确定企业年金基金投资账户的配置策略时.非企业年金