卫生计生工作目标责任书附件1--财务(公).docxVIP

财务工作责任目标及考核标准 （总分10分） 编 号 考核内容 应 得 分 考核方法 实 得 分 — 会计根底工作标准 可扣负分 1 内部控制制度建设 1 查本单位按工作实际制定的财务管 理制度、经费报销制度、资产管理制 度、物资管理制度、收费与退费制度、 备用金制度等，无一个制度或制度与 单位实际工作脱节扣分，年初制 度未备案一个扣分 2 不相容岗位相21：别离的岗位设置情 况：有专（兼）职统计人员，建立 统计根底台账.及时、准确上报各 种常规和临时性报表及材料。 查不相容岗位是否别离，未别离扣 分：无专《兼）职统计人员扣0.1 分，无根底台账扣分，未上报一 个表扣分;迟报、漏报一个表各扣 分?数据不准确、表关系不符每次 各扣分。 3 收费票据加盖收费印章，各位收费 员每日填报收入FI报，现金收入核 对无误后及时存入单位法定账户， 做到日滑月结。 查门诊和住院收费收据,未加盖收费 印章一联收据扣分：各位收费员 每日未做收入日报扣（）.2分：现金收 入不及时（开户行在本区域内的，最 退次日存入：开户行不在本区域内 的，3夭内存入）存入单位法定账户 的扣分 4 严格执行《会计法》、《会计制度》 和相关《财务制度》，原始单据的 取得、填制，审核、传递、保管符 合要求，数据其实、准确、清楚、 合法，附件齐全，有验收、经办、 主要领导和分管领导签名。对发生 的业务做到日清月结。 ().5 抽查原始凭证和记账凭证,凭证的取 得、填制、传递不符合要求各扣。?1 分，数据不真实、不准确、不清楚扣 分，无验收、经办、领导签字各 扣分,账务未日清月结的扣0.1 分。门诊、住院收据和预交费记账联、 退预交费的收据联未做为原始单据 入账的各扣0』分。  编 号 考核内容 应 得 分 考核方法 实 得 分 5 收入日报、现金口记账、银行存款 日记账按相关要求进行核对。 未与药房及相关功能科室对账并相 互签字认的各扣分：出纳向收 费员收取账、款未在收费员业务收入 登记本中登记业务收入信息的扣。.1 分：出纳未在业务收入备查账中登记 各位收费员业务收入信息的in o.i 分：现金和银行存款日记账每月出 纳、会计、银行相互核对无误后签章 确认，未按要求核对和签章各扣0.2 分 二 财务管理 可扣负分 1 严格执行国家财经纪律、法规和制 度，依法组织收入，控制支出，规 范使用资金”单位所有收支都必须 纳入单位财务管理.进行财务核算。 严禁在财务部门外设立账外账、小 金库。药品收入占医疗收入的比＜ 40%。 1 查相关资料，发现违反一项国家财经 法规，扣（）.2分：有一项未纳入单位 财务部门统一管理扣分；私设账 外账、小金库不得分，倒扣1分，并 迫究有关人员责任。虚报收入?次扣 分，虚列支出一次扣0」分，乱 挤乱摊本钱费用一次扣分，列报 口径不一?致扣0」分。药品收入占医 疗收入的比每上升1个百分点^11 0.2 分。 2 标准固定资产和物资管理。建立健 全资产“三账一卡”制度，实行责任 制，每年消理一次，固定资产和物 资的采购、报废、转让等按有关规 定执行。 查相关资料.不按规定采购、报废、 转让各扣分，未建“三账一卡?扣 分，账账、账实、账卡不符各扣 0」分，不定期清理扣分。 3 药品及医用耗材全部纳入医院背理 系统管理，定期进行盘点，药库每 年一次，药房每半年一次：药品、 医用耗材入、出库单及盘点情况处 理及时。调价及时，盈亏及时查明 原因并报请领导审批后按制度处 理。生物制品购进渠道严格按规定 从上级疾控机构购进。 查管理系统及相关资料，药品、医用 耗材、生物制品未纳入系统管理各扣 。?1分， 入、出库单及盘点情况、调价处理不 及时各扣分.盈亏未及时（盘点 起1个月内）查明原因扣0」分，查 明原因未报i肖翎导审批作相应账务 处理扣分。生物制品未按规定渠 道响进一次扣分。  编 号 考核内容 应 得 分 考核方法 实 得 分 4 货币资金管理。基层医疗卫生机构 出纳配备保险柜；现金按规定实行 备用金审批制度，严格执行《现金 管理哲行条例》的现定，不能超范 围、超限额使用现金；不得坐支现 金和白条抵库：购避匆品和耗材的 款项支付，不得使用现金和不得对 个人结算。 1 查相关资程，基层医疗卫生机构出纳 未配备保险柜扣分，未实行现金 备用金审批制度和备用金不符合实 际工作要求的各扣分，不严格执 行《现金管理暂行条例》的规定，超 范围、超限额使用现金各扣分， 坐支现金扣1分，白条抵作扣】分。 药品、耗材款支付现金一次扣1分， 支付到个人戚户上一次扣1分。 5 预算外资金和专项资金管理。严格 执行预算外资金管理规定：严格按 照专项资金管理哲行?方法管理使用 专项资金。建立各专项资金使用备 查账，做到专款专用并按照各专项 资金方案按时上报相关材料，接受 审计等监督