风险为本下的反洗钱工作介绍.ppt

以风险为导向开展独立的反洗钱审计（检查） 应基于本机构的风险状况，审核所实施风险评估的合理性。审计人员可从审计（检查）的角度再做风险评估。 根据风险状况确定初步的审计（检查）的范围、计划，在此基础上可做适当延伸。 评估本机构是否已经充分识别出业务风险，评价反洗钱合规制度的完整性、有效性，是否适当、是否包含所有风险因素，并足以管理、减缓反洗钱风险。 应评估反洗钱系统的有效性，可疑监测系统筛选标准的合理性、可疑监测系统的监测能力。 风险为本下的反洗钱工作介绍 反洗钱处 二〇一五年十月 目录 一、对被监管者： （一）全面做好风险评估工作。 （二）以风险评估为基础有效制定合规制度。 （三）以风险为导向开展合规工作。 二、对监管者： （四）采取风险为本的监管方式。 （五）对被监管者实施风险为本方法采取适当的监管措施。 （一）全面做好风险评估工作。 有效识别哪些区域或领域更具洗钱威胁、哪些产品或服务类型存在薄弱环节、哪些客户洗钱概率更大，对自身经营业务的风险和危害程度进行判断，进而采取与风险程度相适应的反洗钱措施，优化反洗钱资源配置，有效地预防和化解风险。 应涵盖所有的风险领域。 应充分全面分析存在的反洗钱风险。 同时，应分析机构对洗钱风险防控的有效性。 1、风险识别 首先，应识别风险类别 ，识别出存在的威胁和薄弱环节 。 应全面考虑风险因素，如地理位置，机构性质与规模，产品和业务的性质、规模、种类、复杂性、运营模式 ，目标市场，客户群，高风险客户数，分销渠道，交易的数量和大小，经营国，公司法人治理，财会信息，内审和监管者结论等等。 同时，应充分利用内部、外部资源不断补充完善用于评估的信息，信息可来源于相关企业的负责人、客户经理、国家风险评估、政府间国际组织、政府部门、FATF互评估报告、洗钱类型分析研究等。 其次，应根据评估需要，确定各类信息的来源及采集方法，收集整合数据。 数据主要是与机构交易活动相关，与客户身份识别及客户尽职调查信息相关的数据。 数据应达到一定的数量、质量，数据应准确、及时、客观。 2、风险评估 详细分析收集的数据，精确评估每个风险类别的反洗钱风险 。 评估风险发生的可能性、可能带来的影响，确定工作重点，采取预防、减缓措施，并确定风险接受程度等。 风险评估的方法 可使用多种有效的风险评估方法。 应结合特定风险状况选取适当的方法，风险评估方法应简洁、条理清晰。 风险评估体系应与其属性、规模、业务相匹配，如客户类型单一或产品和服务的范围有限，可采取简单的风险评估体系，反之，则应建立更完善、复杂的评估体系。 国内有关研究提议采用矩阵方式评价风险。 第一种评价方法：洗钱风险=固有风险×内控风险 固有风险包括：国家/地域风险、产品/服务风险、客户风险。 内控风险主要是指反洗钱内控制度及执行风险。 第二种评估方法：反洗钱风险=原本风险×管控风险×监管风险。 洗钱风险水平受以下四个方面的因素影响： 国家经济，所在行业、地域环境； 反洗钱内控制度与内部环境； 金融产品、服务及客户本身的洗钱风险水平； 可疑交易报告的及时性和有效性。 第三种评价方法：金融机构洗钱风险=国家（地域、行业）风险×控制风险×产品（或客户）风险×交易监测风险 。 德国的12格矩阵评估法 德国运用12格矩阵表示不同的风险等级，对金融机构的风险评估方法为，金融机构洗钱风险=潜在洗钱威胁×反洗钱措施的质量。 金融机构潜在洗钱威胁分为高、中、低三档，包括金融机构所处地理位置、业务范围、产品结构、客户构成及销售方式。 反洗钱措施的质量分高、中高、中低、低四档，评估结果主要依据金融机构的年度审计报告。 我省的洗钱风险自评估情况介绍 多数机构以“5C”风险评估模板作参考进行风险评估，或者自行制定制度。 个别外资银行采取评估固定风险、评估管控效率后计算剩余风险的方式评估。 个别机构自主研发了模型，采取外部接触规模×内控控制效能的方式计算洗钱风险系数，衡量业务洗钱风险和机构洗钱风险。 剩余风险评估法 第一步：从产品/服务、渠道、区域、客户四个方面衡量每个业务部门的固有风险，分别以赋分加权方式计算。 第二步： 从反洗钱内部结构、制度、措施等方面衡量每个业务部门的内部管控效率，也分别以赋分加权方式计算。 第三步： 获取每个业务部门剩余风险，评定风险等级，对不同风险等级赋分。 第四步：加权汇总剩余风险，得到公司的整体剩余风险。 3、风险分级 根据风险评估的结论， 查找风险漏洞和薄弱环节，深入分析风险成因及源头。 将风险大小进行排序，对风险进行分级，根据风险大小拟定有针对性的风险应对措施，缓释风险，弥补内部控制制度中存在的空白，所有缓解风险的规定、程序、措施、内控等均应和风险评估的结果相匹配。 从程度