供应商财务结算的指导原则与误区.pptx

启谋 7.0 视频培训 — 供应商结算;启谋7.0 供应商结算 ;第一节、财务结算应该把握的指导原则。;第二节、结算与各业务的关系。;第三节、供应商的建档及结算。; 代销商品以进价核算每批成本，实销实结，即销售多少商品，就结算多少商品的货款。代销结算与经销结算的操作和各项意义基本相同，不同之处在于：供应商结算业务数据是按照实销实结来取数，即供应商销售汇总，然后以销售金额为基础执行抽单进行结算。（进货单、退货单、调价单等单据）;供应商档案的建立，及相关必填项。; 结算时是根据入库单，退货单，库存调价单，来作为结算的依据的，也是供应商结算的凭据。那么在审核这三种单据时一定要非常仔细，一旦马虎就会影响到与供应商的对帐。; 供应商来结算时一定要分清此供应商的结算方式，不同的结算方式，有不同的结算分支流程。 按单结算的方式（经销），首先需要和供应商按单对账，进行差异处理（如果存在），最后和供应商结算，付款。（有时也需要查看此供应商的销售情况） 3. 不按单结算的方式，如代销、实销实结、联营或租赁，首先需要查看此供应商的销售情况报表，根据此销售情况查看供应商的进销存报表，最后和供应商结算、付款。 ;商结 ;供应商对帐单：; 做供应商对帐单时，如果供应商提供的金额与系统金额有差额，并且大于设定的值时，那么程序将提示“需调整对帐差异”等信息，如果供应商提供的金额与系统金额之间的差额在对帐误差值范围内，则此单作为允许通过。通过后,供应商的付款凭证就是调整后的单据金额。;序号; 营运过程中,供应商或商户有些特殊的费用,如供应商的堆头费,商户的管理、水电费等。此类费用我们可以在费用管理中，打印和查询费用通知单。;费用管理的操作方法: 1.先在“费用项目定义”中,定义好费用项目,如:01 管理费,点保存。 2.然后在“户主费用设置”中选择费用统计期间和供应商(户主),系统会自动提取已定义好的费用项目,可根据实际情况增减费用项,点保存。 3.在“(户主)费用通知”页面中,点自动提取,会将已在第二步保存好的费用,自动提取到费用通知单中。 ;在科脉??件中给供应商付款，是通过“付款单”来实现的。; 付款单的操作步骤： 打开付款单，在“供应商”的输入框中选择或输入供应商编码，系统会自动检索出此供应商未付款或只付部分款项的单据；如果对此供应商付款完毕，则有选项确认可以显示以往付款记录； 选择付款方式，如现金付款、汇票； 输入要结算的每张单据的款项金额；如果是联营或专柜的供应商，则系统单据的地方显示“联营专柜销售”； 注意：每张付款金额不超过每张单据的金额；每张单据只能付一次款，一旦某张单据已作付款，那么该单据将不在未付款的列表中。 ;系统账款数据的来源由如下途径产生： 购销方式（A-月结；B-货到付款；E-预付款；F-返单结算）： 由业务单据产生，如供应商送货的“验收入库单”（进项款+）、向供应商退货的“采购退货单”（销项款-）、因促销等中途调价的“库存商品调价单”（销项款-）； 代销方式（C-代销）： 由业务单据产生，如供应商送货的“验收入库单”（进项款+）、向供应商退货的“采购退货单”（销项款-）、因促销等中途调价的“库存商品调价单”（销项款-）、根据销售数据产生的代销结算数据； 联营租赁方式（D-联营；G-租赁）： 根据销售数据和设置的扣点比例产生的联营租赁结算数据；;第四节：特殊情况下的财务结算处理方法(一);第四节：特殊情况下的财务结算处理方法(二);第五节：结算的误区;现场交流 请将有疑问的问题，打字发过来，我们会进行整理，然后放到科脉的FTP上面。 ;谢谢支持 共同努力 技测中心—刘合喜 2009年2月18日