应收款与应付款管理培训课程.pptxVIP

应收款及应付款管理 天津用友财务软件技术公司客户服务中心培训部一、两种不同的核算模式1、应收应付系统核算适合于采购、销售业务和应收、付款核算与管理业务比较繁多的用户。2、总账系统核算适合于采购、销售业务与应收、应付款管理业务不十分复杂，或现销、付现业务较多的客户。与其他系统的接口销售财务分析应付应收 总账应用准备期初数据的准备当您初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后的处理。当您进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额 。在下一年度的第一个会计期间里，您可以进行期初余额的调整。启用总账时的设置客户、供应商往来选择应收应付核算系统初始化过程一、选择应收、应付账款的核销方式系统提供三种应收付款的核销方式，即按余额、按单据、按存货三种方式。各种方式的含义如下：按余额核销 系统将您选定的单据按单据的到期日从前向后排序，然后从时间最早的单据开始核销，依次类推。按单据核销 系统将满足条件的未结算单据全部列出，由您选择要结算的单据，根据您所选择的单据进行核销。按存货核销 系统将满足条件的未结算单据按存货列出，由您选择要结算的存货，根据您所选择的存货进行核销。账套选项设置控制科目的依据控制科目在本系统指所有带有客户往来辅助核算的科目。本系统为您提供三种设置控制科目的依据。即按客户分类、按客户、按地区分类三种依据。按客户分类设置 客户分类指根据一定的属性将的往来客户分为若干大类，例如您可以将您的客户根据时间分为长期客户、中期客户和短期客户；。按客户设置 您可以针对不同的客户在每一种客户下设置不同的应收科目和预收科目。这种设置适合特殊客户的需要。按地区分类设置 您可以针对不同的地区分类设置不同的应收科目和预收科目。。设置存货销售科目的依据按存货分类设置 存货分类是指根据存货的属性对存货所划分的大类，例如，您可以将存货分为原材料、燃料及动力、在存货及产成品等大类。您可以针对这些存货分类设置不同的科目。按存货设置 如果您的存货种类不多，您可以直接针对不同的存货设置不同的科目。设置制单的方式明细到客户 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是您在总帐系统中能够查看到每一个客户的详细信息。明细到单据 当您将一个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，系统会将每一笔业务形成一条分录。这种方式的目的是您在总帐系统中也能查看到每个客户的每笔业务的详细情况。汇总制单 当您将多个客户的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。这种方式的目的是精简总帐中的数据，您在总帐系统中只能查看到该科目的一个总的发生额。设置坏帐处理方式如果选择备抵法，还应该选择具体的方法，系统提供了三种备抵的方法，即：应收余额百分比法，销售余额百分比法，帐龄分析法三种方法。如果您选择了直接转销法，可以直接在下拉框中选择该方法即可。 提醒: 在帐套使用过程中，如果当年已经计提过坏帐准备， 则此参数不可以修改，只能下一年度修改。设置计算汇兑损益的方式外币余额结清时计算 即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。月末计算 即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0 的外币单据。设置预收款的核销方式按单据核销 根据您所选择的单据，对预收款一笔一笔地进行核销。按余额核销 按预收款收到的日期从前往后进行核销。提醒:选择不同的核销方式，将影响到帐龄分析的精确性。一般而言，选择按单据核销能够进行更精确的帐龄分析。在帐套使用过程中您可以修改该参数。设置是否显示现金折扣如果您为了鼓励客户在信用期间内提前付款而采用现金折扣政策，您可以选择显示现金折扣,系统会在“单据结算”中显示“可享受折扣”和“本次折扣”，并为您计算可享受的折扣。如果您选择了“不显示现金折扣”，则系统既不计算也不显示现金折扣。设置录入发票是否显示提示信息如果您选择了显示提示信息，则在您录入发票时，系统会显示该客户的信用额度余额，以及最后的交易情况。如果您想提高录入的速度，在录入发票时，您可以选择不提示任何信息。凭证科目的设置一、基本科目设置基本科目是您在核算应收款项时经常用到的科目，您可以在此处设置常用科目。 二、控制科目设置如果您在核算客户的赊销欠款时，针对不同的客户（客户分类、地区分类）分别设置了不同的应收帐款科目和预收帐款科目，可以先在帐套参数中选择设置的依据（即选择是针对不同的客户设置，还是针对不同的客户分类设置，或者是不同的地区分类设置），然后在此处进行设置。三、产品销售科目设置如果针对不同的存货（存货分类