银行业务流程及其内部控制.pptx

银行业务流程及内部控制;讨论主题;第一个主题金融机构的分类及银行业所处的国内市场环境 ;3.金融性公司。(分为境内和境外）。 3.1境内 3.2境外非银行金融机构。;银行所处的市场环境;第二个主题的业务范围、组织机构及内控要点;第二个主题的业务范围、组织机构及内控要点;? 银行内部控制的目标;组织架构;管理总部组织架构;机构设置的内控要点;第三个主题信贷业务的一般介绍、基本流程和控制要点;贷款分类;贷款分类;贷款内控架构;总体控制;资产负债比例;资产负债比例;总体控制要点;对各分支机构授权及转授权;贷款项目统一授信管理;分类操作;差别授权、逐级管理;贷款授信的内控目标;贷款基本流程;贷款举例;第五个主题存款和柜台业务的一般介绍、基本流程和控制要点;柜台组织结构;存款业务流程;存款业务内部控制重点;第六个主题中间业务的一般介绍、基本流程和控制要点;联行清算资金结构图（国内）;5/24/2021;5/24/2021;会计核算基本流程（国际）;中间业务的控制重点;内控要点;第七个主题资金管理交易业务的一般介绍、基本流程和控制要点;内部资金市场框架;资金拆借交易流程;系统内资金开设帐户;交易业务;交易风险控制框图;交易业务举例;交易品种举例-国债投资;资金业务的内部控制重点:;第八个主题会计报表汇总的基本流程，会计管理内部控制要点;会计内控要点;会计核算框架;第九个主题银行信息系统简介、IT管理流程及控制要点;IT内控重点;银行信息系统;计算机系统安全平台;下一步