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财务结算报销一般流程 1.科室经办人员原始票据整理 科室负责人及分管领导签字 负责审核的财务人员审核签字 财务分管领导审批 交财务登记支付 公务接待费所需提供资料： 1. 公务接待函。 接待函包括公务内容、行程和人员。 2. 公务接待 事前审批单。 审批单内容包括填报单位、承办部门及承办人、派出单位名称、接待事由、活动 安排和经费预算等。 3. 公务接待清单（含点菜清单） 。接待清单内容包括接待对象的单位、姓 名、职务和公务活动项目、时间、场所、费用等。 4. 财务票据（含银行 POS单）。 会议费所需提供资料： 1.会议费预算。 会议费预算要细化到具体会议项目， 即住宿费、 伙食费、 其他费用（包括会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等） ，执行中不得突破，会议费综 合定额标准如下： （1 ）一类会议 470 元/ 人天，其中：住宿费 270 元/ 人天、伙食费 130 元 / 人 天、其他费用 70 元 / 人天；（ 2）二类会议 390 元 / 人天，其中： 住宿费 220 元 / 人天、伙食费 120 元/ 人天，其他费用 50 元 / 人天；（ 3）三、四类会议 310 元 / 人天，其中：住宿费 160 元 / 人天、 伙食费 110 元 / 人天、其他费用 40 元 / 人天； 2.会议审批文件。 3.会议通知。 4.实际参会人员签 到表。 5.会议协议（或会议合同） 。 6.定点饭店等会议服务单位提供的费用原始明细单据。电 子结算单等凭证。 培训费所需提供资料： 1.培训计划。 培训计划包括培训名称、对象、内容、时间、地点、参训 人数所需经费及列支渠道等。 每年 3 月 1 日前确定，报党组批准后， 并同时报市委组织部、市 公务员局、市财政局备案。综合定额标准如下： （1）市内 310 元/ 人天，其中：住宿费 130 元/ 人天、伙食费 100 元 / 人天，场地、资料和交通费 50 元 / 人天，其他费用 30 元 / 人天；（ 2）省 内市外 450 元/ 人天，其中：住宿费 260 元 /人天、伙食费 110 元 / 人天，场地、资料和交通费 50 元 / 人天，其他费用 30 元 / 人天；（ 3）省外 550 元/ 人天，其中：住宿费 340 元 / 人天、伙食 费 130 元 / 人天，场地、资料和交通费 50 元/ 人天，其他费用 30 元 / 人天；各项费用之间可以 调剂使用。 30 天以内的培训按照综合定额标准控制；超过 30 天的培训，超过天数按照综合定 额标准的 70%控制。上述天数含报到撤离时间，报到和撤离时间分别不得超过 1 天。 2.培训通 知。 3.实际参训人员签到表。 4.讲课费签收单。 讲课费执行以下标准（税后） ：一是副高级技 术职称专业人员 （含以下的） 每学时最高不得超过 500 元；二是正高级技术职称专业人员每学 时最高不超过 1000 元；三是院士、全国知名专家每学时最高不超过 1500 元。讲课费按照实 际发生学时计算，每半天最多按 4 学时计算。 5.培训协议（或培训合同） 。 6.培训机构出具的 原始明细单据、电子结算单。 差旅费所需提供资料： 1.差旅费审批单。 具体包括出差姓名、职务、出差事由、地点、预计天 数等。 2.城市间交通费。 是指乘坐火车、轮船、飞机、公共汽车（不包括出租小汽车）等交通 工具发生的费用。 乘坐交通工具的等级如下： 其他人员。 火车（含高铁、 动车、全列软席列车） 乘坐级别：火车硬座（硬座，硬卧， Z37/38 和 Z37/78 除外），高铁 / 动车二等座，全列软席二等 软座；轮船（不包括旅游船）乘坐级别：三等舱；飞机乘坐级别：经济舱；其他交通工具（不 包括出租小汽车）乘坐级别；凭据报销。 3.住宿费。 省内出差的，其他人员的住宿费标准上限 为每人每天 320 元；省外出差的，住宿费标准上限按财政部统一发布的标准执行。 4.市内交通 费。 省外每人每天 80 元，省内市外每人每天 50 元，市内每人每天 40 元包干使用。 5.伙食补 助费： 省内出差的， 伙食补助费为每人每天 100 元；省外出差的， 按财政部统一发布的伙食补 助费标准执行。