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企业资金管理制度 目的 本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。 要求 术语和定义 现钞－指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。 现金－指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。即：通常所说的银行存款。 资金管理－企业现钞和现金收付管理。 资金管理制度 财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。 资金管理制度包括: 现钞收支管理 银行存款收支管理 信用卡管理 现钞收支管理 企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。 现钞的收入来源主要有： 职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。 收取不能转账的单位或个人的销售收入。 处理各类废旧物资的收入。 收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。 其他不足转账付款起点的小额收入。 客户或其他单位或个人通过邮局以汇款单支付企业的现钞。 现钞支付范围 支付给职工个人的差旅费、备用金。 职工小额福利补助。 转账金额在结算起点以下的零星支付款项。 根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖励金。 小额零星采购付款。 现钞收支管理政策 企业所有现钞的收支核算均由财务部统一负责，其他任何部门和个人除财务部特殊授权以外，一律不准办理货币资金的收付业务。 企业