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云南省烟草烟叶公司开展“三项检查”工作的实施方案 云南省烟草烟叶公司开展“三项检查〞自查工作施行方案为进一步标准公司物资选购、工程投资工程、广告促销行为，加强物资选购、工程投资工程、广告促销工作的管理监视，保证“三项检查〞工作的开展，根据《2008年烟草行业整顿标准生产经营秩序和加强内部管理监视工作要点》〔国烟办[2008]89号〕、《云南省烟草专卖局关于下发“三项检查〞工作施行方案的通知》〔云烟专[2008]122号〕、《云南省烟草烟叶公司关于成立“三项检查〞工作领导小组的通知》〔云烟叶司[2008]54号〕要求，制定本施行方案。一、指导思想仔细贯彻落实全国烟草工作会议精神，紧紧围绕建立“严格标准，富有效率，布满活力〞中国烟草的总体任务要求，通过开展物资选购、工程投资工程、广告促销专项检查，加强对“三项〞工作的管理监视，着力标准工作机制，进一步健全制度、标准程序、严格监管，逐步形成立项科学、决策民主、预算严谨、程序标准、痕迹管理、监管严格的内部管理监视长效机制，为行业平稳进展奠定坚实根底。二、自查对象办公室、企业管理部、资产管理部、烟叶经营部、纪检监察部、财务部、审计部。1三、自查范围1、物资选购：重点围绕2008年施行的交通工具、一般设备及办公自动化设备、燃料、批量1万元以上的办公耗材〔含软件〕、零配件〔含烟机零配件〕、生产物资等方面的大宗〔大额〕物资选购开展自查。2、工程投资工程：2008年1月1日以后实际开工的根本建立、技术改造及信息化工程。包括：实际开工、在建、投产或开工验收的工程，在2007年固定资产投资专项检查中已清理检查过的工程除外〔自查报告中需说明〕。“工程投资工程〞指固定资产投资工程，但不包含烟草专用机械单机购置工程，也不包含办公设备、车辆等行政性小额资产购置工程。3、广告促销：2008年度施行的广告促销工程。四、自查内容物资选购：着重检查各项制度是否完善，决策程序是否标准，施行过程是否合规，监视检查是否到位。〔一〕管理制度完善性检查物资选购的各项管理制度建立状况。管理制度应依据烟草专卖法、招标投标法、合同法等法律法规与国家局的有关标准性文件〔包括《关于标准烟机零配件选购行为的假设干规定》、《烟机零配件网上交易监管工作管理方法》等〕。物资选购制度要掩盖机构与职责、集中选购名目、资质认证、2方案预算管理、选购方式、招标投标管理、选购程序、合同管理、质量管理、档案资料〔记录〕管理、询问投诉程序、监视管理等选购活动内容。〔二〕决策程序标准性物资选购决策程序的履行状况。选购活动决策的根据、决策过程及民主决策等方面状况。〔三〕施行过程合规性1、供给商管理。供给商管理实行企业内控的资质认证制，包括供给商资质认证、资质复核与进入退出机制。供给专卖品卷烟材料的供给商应持有烟草专卖生产企业答应证。2、选购方案与预算。年度选购预算应按规定程序审批；选购方案经过审批后施行；专卖品卷烟材料选购方案按国家局、总公司下达的方案编制执行。3、选购程序。符合招标条件的选购工程应当进展招标；招标过程根据招标投标法及规定程序进展；施行招标以外选购方式的，应得到批准或受权，并根据规定的程序进展；选购部门应组织对供给商履约的验收；根据规定流程和审批程序对符合支付条件的选购工程支付选购资金。4、痕迹管理。选购过程中有关档案资料〔记录〕的保存、销毁根据规定进展。〔四〕监视检查到位性3内部监视检查部门根据规定准时进展监视活动并保存记录；监管状况纳入企务公开范畴。工程投资工程：〔一〕工程投资工程的相关制度是否完善。相关制度包括工程决策制度、工程管理制度、招标投标制度、比价选购制度、工程监理制度、过程审计制度、开工验收制度等。〔二〕工程投资工程的决策是否符合程序。重点在于：〔1〕有没有严格执行决策制度所要求的程序并留下文字记录；〔2〕有没有严格根据规定的权限和程序进展工程的申报审批；〔3〕有没有超出批准范围施行工程、将工程化整为零躲避监管、缺乏相关的审批或备案手续、甚至未经批准就开工建立等问题。〔三〕工程投资工程的详细运作过程是否符合程序标准，是否存在超概算、工程概算编制随便等现象和问题，相关资料和工作底稿是否完备。〔四〕监视是否到位。主要包括：〔1〕工程决策过程有没有做到民主、透亮；〔2〕工程施行过程中监察、审计等内管部门是否介入、何时介入、如何介入；〔3〕工程全过程有没有引入外部监管，如何承受外部监视等。广告促销：重点检查广告促销的各项制度是否完善，决策程序是否标准，施行过程是否合规，同步监视是否到位。41.检查相关制度规定制定状况。是否根据国家相关法律法规和行业管理规定，制定本单位关于广告促销活动的管理制度或规定,广告促销工程是否符合国家和行业的有关规定。2.检查广告促销工程立