中国农业银行现金业务操作规程.docx

中国农业银行现金业务操作规程.doc 中国农业银行现金业务操作规程第一章根本规定第一条现金业务必需坚持“当日核对、双人管库、双人守库、双人押运、离岗必需查库〔箱〕〞的原那么，做到内控严密、职责清楚。实行复核制的，还要坚持“钱账分管、双人临柜、换人复核〞。其次条现金收付必需坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款〞的原那么。第三条柜员办理现金业务必需在有效监控和客户视线以内，做到当面点准，一笔一清、一户一清。第四条收付现金必需做到先点捆、卡把，核准封签，再散把点数；拆捆时，先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证或现金调拨单核对相符。第五条坚持“一日三次碰库〔箱〕〞制度。营业前，柜员必需检查现金实物与上日“柜员日终平账报告表〞现金箱余额是否相符；中午休息时，柜员必需将现金实物与现金箱余额进展核对，碰数入库；下班签退前，柜员必需核对现金实物与“柜员日终平账报告表〞现金箱余额是否相符，经坐班主任或主管审核无误后，双人加锁入库保管。第六条每日日终平账，管库员应清点库房现金，与“营业网点现金余额统计表〞的库房余额核对相符后，在统计表上签章。第七条需进展款箱交接的，交箱前必需核对接箱人是否为被受权人，接箱时必需核对总箱数，检查款箱是否加锁、封123条是否完好无损等，并具体登记《箱包交接登记簿》，由交接双方签章。第八条办理现金业务人员必需培训合格、持证上岗。其次章现金收付第九条现金收入。柜员受理客户交存的现金和现金收款凭证后，按以下程序操作：〔一〕审查现金收款凭证。现金收款凭证必需要素齐全，填写正确清晰，大小写金额、凭证各联次金额全都，无涂改。〔二〕初点。按款项券别挨次点收，先点捆、卡把过大数，后点尾数，核对总数。与现金收款凭证金额核对相符。〔三〕清点。现金按券别依次逐张清点细数并挑残、辨假。款未点清前不准与其他款项调换和混淆。清点中发觉有误，当即向交款人声明，并可将凭证和款项一并退回客户。〔四〕交易处理。柜员选择相关交易进展处理，打印记账凭证，与现金收款凭证核对无误后，记账凭证加盖经办员、复核员名章；现金收款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，回单联退客户，留存联附记账凭证后。实行复核制的，初点柜员清点现金与现金收款凭证核对无误，现金收款凭证加盖初点柜员名章后连同款项一并交收款柜员；收款柜员核对现金与现金收款凭证无误后，现金收款凭证加盖有关业务印章、收款柜员名章，回单联退客户，记账联交记账柜员选择相应交易进展账务处理。第十条预约收款。〔一〕封包。签订预约收款协议的客户交来现金时，柜员应会同管库员当面核对大数，点捆、卡把、清点零头，与现金收款凭证核对相符，填制一式两联记账凭证，注明交易类型124为“收包〞，由银行当面封包，贴上预约收款封签；选择“预约收款—收包〞交易，打印记账凭证，连同注明“预约收款〞字样的现金收款凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章。现金收款凭证记账联与一联记账凭证连同已封包的款项入库保管，回单联退客户。未经清点细数的款项，不得与收入款项混放，应另装箱〔袋〕，双人加锁入库保管。〔二〕清点。款项应在次日〔节假日顺延〕清点完毕，按照协议规定的记账日期进展记账。清点前，柜员与管库员应共同查验封口无疑后，方能拆封。由柜员依据原入库保管的一联收包记账凭证填制记账凭证，注明交易类型为“清点〞，选择“预约收款—清点〞交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，原入库保管的收包记账凭证作附件。清点细数中发觉错款或假钞按协议规定处理。〔三〕收款。比照第九条处理。第十一条非营业时间收款。〔一〕当日收款时，填制一式两联记账凭证，注明交易类型为“收款〞，款项清点无误后，选择“非营业时间收款—收款〞交易，打印记账凭证，连同注明“非营业时间收款—次日入账〞字样的现金收款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章。现金收款凭证记账联与一联记账凭证连同所收款项装箱入库保管，回单联退客户。〔二〕次日，柜员依据原入库保管的一联收款记账凭证，选择“非营业时间收款—清点〞交易，打印记账凭证，加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，原入库保管的收款记账凭证作附件。〔三〕选择相关交易，进展账务处理，现金收款凭证附记账凭证后。125第十二条现金付出。柜员受理客户提交的现金付款凭证后，按以下程序操作：〔一〕审查凭证。根据有关规定对现金付款凭证进展审查。〔二〕交易处理。选择相关交易，打印记账凭证，与现金付款凭证核对无误后，按金额由大到小逐位配款，配零头现金要拆把、不得抽张，并点验正确。记账凭证加盖经办员、复核员名章；现金付款凭证加盖有关业务印章、经办员、复核员名章，附记账凭证后。〔三〕复点付