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精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 存货盘点流程 流程说明 本流程描述存货实物盘点差异帐面调整在SAP系统中之处理过程。 在SAP系统中，有货物移动的地方必须设置“工厂”，无论该“工厂”有无制造产品。而且一个公司可以有一个或多个“工厂”。根据系统的逻辑，针对家具公司的“工厂”设置如下表： 工厂 名称 说明 FW00 华东区及家具生产厂 总部嘉定仓 FW01 东北区 总部东北仓 FW02 华北区 总部华北仓 FW03 华中区 总部华中仓 FW04 华南区 总部广州仓和厦门仓（广州仓和厦门仓以储位区分） FZ00 总务工厂 虚拟，一进一出无库存 F011 浦西分公司 虚拟，一进一出无库存 F015 广州分公司 虚拟，一进一出无库存 在系统实际帐面调整前，必须经过系统盘点后并已产生仓库实际盘点凭证。否则，不可能存在帐务调整之问题。调帐后，系统自动产生会计凭证，分录为： 借：相关存货之待处理财产损失 贷：相关存货 其中相关存货之待处理损失会计科目有：原材料-待处理财产损失(1401990000)、自制半成品-待处理财产损失(1451990000)、产成品-待处理财产损失(1461990000)、外购商品-待处理财产损失(1481990000)。 注意事项： 存货盘点时，系统将被盘点之物料冻结，直至财务人员将盘点差异过帐并产生会计凭证后，被盘点之物料才被释放。 不管实际盘点凭证有无数量差异，均须财务部门全部过帐，否则系统认为盘点尚未结束而引起仓库部门无法于系统内做进出作业。 盘点差异过帐时必须逐个对实际盘点凭证进行，故当产生多个实际盘点凭证时，必须多次盘点差异过帐。 盘点差异产生后，仓库部门应及时查明差异原因，并书面报告相关权责主管。经核准后，方可从待处理财产损失科目中转出。 流程图  系统操作 操作范例 家具公司于20XX年4月上旬进行盘点，盘点后，系统生成了实际盘点凭证如下： 系统菜单及交易代码 后勤?物料管理?实际盘点?差额?过帐 交易代码：MI07 后勤?物料管理?实际盘点?差额?清点/差额 交易代码：MI08 后勤?物料管理?实际盘点?差额?差异清单 交易代码：MI20  系统屏幕及栏位解释 首先，检核实际盘点清单中有哪些尚未过帐。 后勤?物料管理?实际盘点?差额?差异清单 交易代码：MI20 由于实际盘点凭证起讫号码事先不知，故输入000000999范围。按钮进入下一个画面。  检核每一个物料的差异数量，若差异数量比较较合理，则在库存盘点凭证号码前的小框内选中。若发现有不合理之处，则在库存盘点凭证号码前的小框内暂缓选中，并要求仓库人员进行重盘，除非有足够理由证明。 假设本例有部分料号盘点结果不够理想，则将有疑问的库存盘点凭证号码前的小框内暂缓选中。操作如下：  按如画面在库存盘点凭证号码前的小框内选中后，再按钮进入下一个画面。  此时系统自动切换至后勤?物料管理?实际盘点?差额?过帐(交易代码：MI07)的画面上。按钮将实际盘点凭证100000717进行财务过帐。  过帐完毕后，在画面的左下角产生一笔物料凭证4900000662。然后，按该物料凭证找出对应的会计凭证。操作如下： 后勤?物料管理?库存管理?物料凭证?显示 交易代码：MB03  输入物料凭证号：4900000662后，按〈ENTER〉键进入下一个画面。  然后，按钮显示会计分录。  需要更多的流程，请到