大同煤业股份有限公司企业价值评估报告.docVIP

PAGE 1 大同煤业股份有限公司企业价值评估报告 目錄 项目名稱：大同煤业有限公司企业价值评估 声明1 資产评估报告摘要 2正文 2被评估企业的概况 2 一、委託方、产权持有者、被评估单位和委託方以外的其他评估报告使用者概况 .2二、评估目的 3三、评估对象和评估范围 3四、价值类型及其定義 3五、评估基准日 3六、评估依据 4七、评估方法 4八、评估程序实施过程和情况 5九、收益法分析过程 7十、评估结论 8 声明 我们在执行本資产评估业务中，遵循相关法律法規和資产评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的資料，评估报告陳述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的資产、负債清单由委託方、被评估单位（或者产权持有单位）申报并经其签章确认；所提供資料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委託方和相关当事方的责任。三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及資产进行现场調查；我们已对评估对象及其所涉及資产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及資产的法律权属資料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委託方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 摘要 ××××××資产评估有限公司接受大同煤业有限公司的委託，根据有关法律、法規和資产评估准则、資产评估原则，采用收益法评估方法，按照必要的评估程序，对大同煤业有限公司所表现的市场价值进行了评估。根据对大同煤业有限公司的基本情况进行分析，本次对大同煤业有限公司整体資产评估分别采用收益法进行评估，在对这种评估方法的评估情况进行分析后，确定以收益法的评估结果作为本次資产评估的最终结果。 正文 一、被评估单位的概况介绍 企业名稱：大同煤业有限公司 大同煤业股份有限公司（简称大同煤业）是由大同煤矿集团有限责任公司控股，7家公司参股，发起设立的一个集煤炭生产、洗选、加工和销售于一体的股份有限公司。2001年7月25日，公司取得由中国山西省工商行政管理局核发的企业法人营业执照。2006年6月1日，经中国证监会核准，公司公开发行人民币普通股股票28000万股，每股面值1元，每股发行价格6.76元。公司股票于2006年6月23日在中国上海交易所上市交易，股票简称大同煤业，股票代码601001。????公司位于大同市西南约12公里，交通便利，地理位置优越。京包、同蒲两大铁路干线交汇于此，年运量3亿吨的大秦铁路直达全国最大的现代化煤码头秦皇岛港，为公司煤炭产品外销提供了极大的方便。????公司作为优质动力煤生产企业，可采煤层为低灰、低硫、挥发分适中、高发热量煤种。已形成“大友”、“大末”、“塔优”等知名品牌，产品销售到国内电力、冶金、有色、建材、化工等多个行业，并远销海外多个国家。公司现有四个直属矿（煤峪口矿、同家梁矿、四老沟矿、忻州窑矿），五个控股子公司（同煤大唐塔山煤矿有限公司、内蒙古准格尔旗召富煤炭有限责任公司、内蒙古准格尔旗华富煤炭有限责任公司、金宇高岭土化工有限公司、内蒙古同煤鄂尔多斯矿业投資有限公司），一个参股公司（准朔铁路有限责任公司）、一个分公司（塔山铁路分公司）。????公司经过几年的市场化运行，先后荣获“2007年度中国主板上市公司价值百强”、“2008年度中国上市公司价值百强”、“2008年度上市公司100强绩优公司榜前10强”、“2008年度中国上市公司百强金牛奖”、“2009年度上市公司市值管理百佳榜”等多项荣誉。????公司总体发展目标是：深入贯彻落实科学发展观，抓住煤炭行业整合带来的历史性发展机遇，利用自身資源、品牌、技术、人才、管理等方面的优势，依托或借助同煤集团强大資源平台和其在我国能源开发战略中的特殊地位，加速推进資源储备、产业整合、規模化经营及产业深化战略，致力于巩固并不断加强在煤炭采选领域的竞争优势和整体实力，三到五年内将公司建设成为国内一流的煤炭采选及深加工企业和具有国际竞争优势的大型现代化煤炭企业。 二、评估目的 本次评估目的为该公司和国内投資者合資经营，提供整体資产的评估价值。 三、评估对象和评估范围 本次评估的范围和对象为大同煤业有限公司的全部資产、负債及所有者权益。评估前该公司各类資产负債的账面金額为：总資产 3,971,013,020.68，流动資产 2,796,732,190.98 ，流动