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一、目的 : 为了规范公司管理费用的报销流程 , 及时、高效地为公司后勤部门员工办理报销
事宜。
二、范围: 除业务部、市场部外的全体员工。
三、职责:
1、报销员工负责报销单据的填写、粘贴 ;
2、部门主管、经理、总经理(副总)在审批权限内负责本部门员工报销单据的审批;
3、财务部负责报销单据的审核及款项支付 .
四、费用报销流程图 :
经办人填 部门经理 总经理 (副 财务部审 出纳处
写报销单 签字核实 总)批准 核 付款
五、费用报销单编制的具体要求 :
1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;
2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据
过大时应按封面大小折叠好) ;
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致
4 、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等) ,需有层次序列张贴;
5、报销单据金额、类型相同的(如车票等 ) ,应尽量张贴在一块 , 并按金额大小排列 ;
6、报销票据在张贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
7、报销单据一律用黑色、深蓝色钢笔或签字笔填写;
8、报销单各项目应填写完整 , 大小写金额一致,并经部门领导有效批准;
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认 , 需入库的实物单据应附入
库单;
10、的士票据请注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料,每张的士票背面需有
主管领导签字确认;
11、报销交通费须注明出差路线及各路线金额;
12、报销差旅费须附经有效批准的出差申请单,报销业务招待费、礼品费须附经有效批
准的特殊费用申请单;
13、报销单填写内容须与附件内容一致(如报销事由为差旅费的,附件必须是交通票 ) ,
原则上附件必须是发生业务时实际取得的发票, 少数因特殊情况确实无法取得发票的 , 经领
导核实批准后可用其他合法票据代替,但填报销单时应根据发票内容填写,同时在备注栏
用铅笔注明真实业务情况 , 同时将取得的相应收据附在后面以供核实;
六、差旅费报销管理办法
1、因公出差的办理程序
1.1 因公出差员工必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需
资金,经部门负责人签署意见。
1 。2 出差人借款需持批准后的“出差申请单 填写“借款申请单”, 由部门经理同意,
总经理(副总)审批,财务部门负责人核准后方可借款。
1.3 凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,
因特殊原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通工具需经部门经理、总经
理(副总)签署意见后方可报销。
1 。4 差旅期间发生的共同费用报销 , 报销单需有同行人员签名确认。
1.5 新招聘的外地专业人员,原则上不报销前来报到发生的各项费用 , 包括单程路费
及行李托运费用(毕业生除外) 。特殊情况需要报销的,应由本人申请,报总经理(副总)
审批。
2、费用标准
住宿标准
伙食
级别 交通工具标准 省级城市 / 备注
其他城市 补贴
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