离任审计方案.docVIP

离任审计方案 离任审计方案 PAGE PAGEPAGE 2 离任审计方案 关于对***等同志 进行离任审计工作方案 按照*****文件及工作安排，审计部将按通知要求其进行经济责任审计。为明确审计范围，突出重点，确保审计的质量，现制定审计工作方案如下： 审计对象和范围 审计对象： 审计范围：任职期间的履职情况，包括贯彻执行各项法律法规、方针政策和规章制度，内部管理等情况。 审计的时间 ***年**月**日至**月**日 三、审计工作组成员 项目负责：** 稽核成员：** 四、审计区间 审计区间：被审计对象任职期间，重大问题可追溯或顺延。 五、审计的内容和重点 1.任职期间贯彻执行国家方针政策和规章制度情况。重点检查是否在授权范围内依法开展各项经营活动、是否强化内部管理，有无重大工作失误，对重大事项是否执行集体决策。 2.内控制度建设情况。主要检查任期内是否注重加强内控制度建设，各项业务管理制度、实施细则是否健全，是否严格履行管理职能，对各级检查部门反映的违规问题是否及时整改并对相关责任人进行处理，任期内是否发生重大经济或刑事案件以及本人是否负有责任。 3.各项指标完成情况。 4.重大经济决策失误及经济损失情况。 5.是否制定行之有效的制度、方案，加强辖内职工队伍的建设；薪酬、绩效管理制度是否能够调动职工积极性。 **.其他需要审计的事项。 六、被审计人必须提供的资料 个人履职书面报告及电子版资料。被审计对象个人履职报告内容应包括被审计人个人基本情况（出生年月、性别、学历、职称、政治面貌），任职期间（时间起止）、主管工作情况，内部控制制度建设及执行情况；任期内履行职责情况、廉政自评；取得的成绩、存在的问题及原因；需要移交的事项和说明的问题等。