中级银行从业-风险管理教材要点.pdfVIP

第一章 风险管理基础 2007 年美国次贷危机带来的教训：一是与实体经济脱节的金融创新潜藏着巨大的风险；二是资产价格 泡沫破裂使银行资产负债表短时间内严重受损；三是信息披露制度的不完善助推了危机的形成和扩大；四 是全球经济金融一体化进程的加快为金融危机向全球扩散创造了条件。 各国金融监管存在的问题：一是金融监管标准过于宽松；二是金融监管制度建设未及时跟进金融创新 的步伐；三是监管标准不一致导致监管套利。 风险管理的基本概念 风险、收益与损失 金融风险可能造成的损失分为：预期损失、非预期损失、灾难性损失。 预期损失指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的 平均值（有时也采用中间值） ； 非预期损失指利用统计分析方法（在一定置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业 银行难以预见的较大损失； 灾难性损失指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。 应对和吸收预期损失—提取损失准备金和冲减利润； 非预期损失—资本金； 灾难性损失—购买商业保险、限制业务。 商业银行风险管理的主要策略 风险分散（非系统风险） 、风险对冲（管理市场