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审计资料清单 审计资料清单 一 基本资料 (一) 企业营业执照复印件及公司股东营业执照复印件 (二) 政府机关的批文、证书 (三) 公司合同、协议或章程及验资报告、上年审计报告 (四) 被审计单位基本概况表 (五) 组织机构及管理人员结构资料 1 企业内部组织结构图 2 管理层人员结构图 3 会计与财务部门人员与结构图 (六) 企业内部控制制度文件 (七) 重要税务资料 1 税务登记证 2 纳税申报表 3 税务部门的税务鉴定等文件 4 税务部门核定以后年度可弥补亏损文件 5 经管理层批准的最近财务预算等文件 (八) 重要会议纪要、决议等文件 1 股东大会决议文件 2 董事会决议、会议纪要 3 其他重要会议文件 二 报表及有关资料 (一) 本期资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备情况表、附注 (二) 期末总分类帐户余额试算平衡表 (三) 对外投资占股超过20%的权益法核算的本期会计报表及审计报告 (四) 财务决算集团内部附表（内部往来、交易、内部现金流） (五) 凭证、帐册(本年度及次年度1、2月) (六) 各项保险单 (七) 合同台