财务报销管理暂行制度.docVIP

精品资料/word可编辑 精品资料/word可编辑 PAGE / NUMPAGES 精品资料/word可编辑 财务报销管理暂行办法 为实现公司财务报销管理的程序化、制度化、规范化，根据公司的实际情况，特制定本报销办法。 第一章 财务报销的组成及基本要求 公司财务报销分为购买实物的报销和费用报销，其中购买实物的报销分为固定资产、低值易耗品、办公用品、材料的采购报销；费用报销分为差旅费、办公费、业务招待费、汽车费用、运费、修理费、福利费、工会经费及人工工资的发放报帐。 一、实物购买的财务报销 公司所有实物购买实行计划控制、统一采购，没有采购计划不得报帐。大宗实物购买应与供应方签定购买合同，财务按合同 付款。零星购买尽量实行定点购买，签定定点购买合同。购买实 物的原始凭证，必须有验收证明。需要入库的实物还必须有入库验收单附后；不需入库的实物，必须交给实物保管人员或使用人员验收签字。无验收证明或入库验收单的，财务部有权拒