评级信息管理制度.pdfVIP

精心打造 评级信息管理制度 第一章 总 则 第一条 为保证评级作业流程中信息的有效使用和规范管理，特 制定本制度。本制度适用于公司所有员工。 第二条 公司及公司所有员工均应对受评对象的商业秘密、涉及 人员的隐私和协定的不可公开信息保密。 第二章 评级信息的内容及来源 第三条 信用评级信息包括受评对象的内部信息和外部信息两大 类。 第四条 内部信息包括财务及非财务信息、受评对象的未来发展 信息、受评对象管理部门和股东的信息等。 第五条 外部信息包括宏观经济环境、 产业 （或行业）发展趋势、 技术环境、 政策和监管措施等来自受评对象外部、 由评级机构独立收 集的信息等。 第六条 评级信息来源包括受评对象（发行人），以及与受评对 象（发行人）存在业务、管理、监督等关系的相关部门。这些相关部 门包括银行类金融机构、非银行类金融机构、政府部门、司法部门、 国际合作组织、其他社会征信机构等。 银行类金融机构： 政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、 城市商业银行、农村商业银行、城市合作信用社、农村信用社、外资 银行、邮政储蓄银行等。 非银行类金融机构：资产管理公司、证券公司、保险公司、信托 未来 1 精心打造 投资公司、财务公司、金融租赁公司等。 政府部门：工商、税务、统计、信息产业、海关、技术监督、劳 动人事等国家行政机关和具有行政管理职能的单位。 司法部门：公安机关、检察院和法院。 国际合作组织： 亚洲开发银行、 国际清算银行等国际公认的权威 组织。 社会征信机构： 依法批准成立，征集企业信息，向社会提供信息 服务的法人单位及其他组织。 第三章 评级信息质量管理 第七条 公司及评级人员在收集评级信息时要评估评级信息的相 关性、及时性和可靠性， 相关性是指要收集与受评对象及发行人有关 的信息，这些信息可以直接或间接反映受评对象的信用状况； 及时性 是指要及时了解影响受评对象及发行人信用状况的一些重大变动和 最新信息； 可靠性是指要区分可靠的信息和不太可靠的信息， 保证信 息的真实性和可验证性， 考虑不太可靠的信息在计量上的不确定性及 其对评级结果的影响。 第八条 公司通过以下方式保证评级信息的质量： 1 、建立评级信息质量审核机制，评估人员应对收集到的评级信 息进行严格审核； 2 、建立评级信息质量责任机制，明确信息收集人员的责任、信 息来源、可使用的范围等； 3 、评级人员应对来源于受评对象的内部信息和自行收集的外部 信息进行审慎分析。 未来2 精心打造 第四章 评级信息的使用 第九条 项目组收到受评对象提供的资料、报表后，在合同规定 期限内按有关规定进行详细审核， 并就受评对象经营及财务状况组织 现场调查和访谈。 第十条 项目组成员应在审慎分析的基础上，对内部信息和外部 信息进行加工分析， 出具信用评级报告， 客观反映受评对象信用状况， 不得同受评对象合谋篡改评级资料从而歪曲评级结果。 第五章 评级信息的保密 第十一条 评级项目完成后， 对受评对象的评级信息， 评级人员